.. грн ..
. Візначаю чистий прибуток
ПП = УЧП - виплата по кредиту
-й рік: 2736,99-1880 = 856,99 тис.. грн.
-й рік: 5009,85-1880 = 3129,85 тис.. грн.
-й рік: 6525,846-1880 = 4645,846 тис.. грн.
-й рік: 7587,724-1880 = 5707,724 тис.. грн.
-й рік: 8377,13-1880 = 6497,13 тис.. грн.
. Візначаю грошовий Потік
ДП = ПП + АВ
-й рік: 856,99 +5840 = 6696,99 тис.. грн.
-й рік: 3129,85 +3504 = 6633,85 тис.. грн.
-й рік: 4645,846 +2102,4 = 6748,246 тис.. грн.
-й рік: 5707,724 +1261,44 = 6969,164 тис.. грн.
-й рік: 6497,13 +756,864 = 7253,994 тис.. грн.
. Візначаю коефіцієнт дисконтування (е = 0,24)
В
1-й рік: 1/(1 +0,24) 1 = 0,81
-й рік: 1/(1 +0,24) 2 = 0,65
-й рік: 1/(1 +0,24) 3 = 0,52
-й рік: 1/(1 +0,24) 4 = 0,42
-й рік: 1/(1 +0,24) 5 = 0,34
. Візначаю дисконтований грошовий Потік
ДГП = ДП * Кд
-й рік: 6696,99 * 0,81 = 5424,562 тис.. грн.
-й рік: 6633,85 * 0,65 = 4312,003 тис.. грн.
-й рік: 6748,246 * 0,52 = 3509,088 тис.. грн.
-й рік: 6969,164 * 0,42 = 2927,049 тис.. грн.
-й рік: 7253,994 * 0,34 = 2466,358 тис.. грн.
. Візначаю чисту теперішню ВАРТІСТЬ:
В
ЧТВ = (6696,99/(1 +0,24) 1 +6633,85/(1 +0,24) 2 +6748,246/(1 +0,24) 3 +6969,164/( 1 +0,24) 4 + 7253,994/(1 +0,24) 5) - (14600/(1 +0,24) 0) = 4076,752 тис.. грн.
Оскількі ЧТВ> 0, то проект доцільній.
. Візначаю індекс доходності
ІД =? ДП/(1 + е) t /? ІT/(1 + е) t
ІД = 18676,752/14600 = 1,28
. Візначаю Термін окупності:
Струм = ІT/(ДП/(1 +0,24) t/n)
Струм = 14600/(18676,752/5) = 3,9 роки
Нормативний Термін окупності
Ток.н. = 1/Ен = 1/0, 24 = 4,17 роки
Ток <Ток.н. 3,9 <4,17
Оскількі Термін окупності менше чем нормативний Термін окупності то проект вважається доцільнім.
Зведемо одержані результати в аналітічну таблиці.
План ФІНАНСОВИХ потоків по І проектом, в тіс. грн ..
Таблиця 2.4.
Показнік1-й рік2-й рік3-й рік4-й рік5-й рік1.Прібуток від реалізації продукції63220у т. ч.: сталь33120чавун301002.Собівартість реалізованої продукції51651у т. ч.: сталь27059чавун245923.Віплаті за кредитом: - Частка по кредіту01234-платежі по кредиту2350188014109404704.Амортизаційні відрахування584035042102, 4161,44756,8645. Прибуток до оподаткування337961858056, 69367,5610342,1366. Податок на прібуток642, 011175,151530,7541779,8361965,0067. Умовний чистий прібуток2736, 995009,856525, 8467587,7248377,13...
