ктури витрат банку. У зв'язку з необгрунтовано завищеною величиною функціональних видатків пропонується перегляд існуючої системи оплати праці співробітників з метою скорочення непродуктивних витрат, а саме: впровадження прогресивних форм і тарифів оплати праці на основі атестації співробітників, введення принципу госпрозрахунку при додатковій оплаті праці співробітників різних відділів, взаимоувязка системи преміювання і результатів роботи банку.
Все це допоможе оптимізувати структуру балансу банку, значно підвищити рівень його прибутковості, диверсифікувати ризик за напрямками діяльності, поліпшити якість активів і пасивів, що в цілому благотворно позначиться на фінансовому стані банку.
Управлінські рішення для поліпшення фінансового стану банку включають наступне:
. Оптимізація структури витрат банку. У зв'язку з необгрунтовано завищеною величиною функціональних видатків пропонується перегляд існуючої системи оплати праці співробітників з метою скорочення непродуктивних витрат, а саме: впровадження прогресивних форм і тарифів оплати праці на основі атестації співробітників, введення принципу госпрозрахунку при додатковій оплаті праці співробітників різних відділів, взаимоувязка системи преміювання і результатів роботи банку.
. Оптимізація ресурсної бази банку.
Для оптимального співвідношення залучених і власних коштів банку необхідно провести емісію цінних паперів. Це дозволить наростити власний капітал банку, що дасть можливість збільшення обсягу активних операцій, а також подальшого розширення діяльності банку. У результаті планується отримання банком додаткового прибутку, яка надалі може бути розподілена в резервний фонд банку. Приріст власного капіталу дозволить також підвищити надійність банку.
Збільшити власний капітал можна за рахунок підвищення прибутковості банку шляхом зменшення витрат, а також збільшення числа дохідних інструментів. Немаловажним напрямком по збільшенню прибутковості є підвищення якості активів і пасивів банку.
Створюваний в обов'язковому порядку резервний фонд призначений для покриття збитків та відшкодування втрат, що виникають у результаті поточної діяльності Банку, і служить, таким чином, забезпеченням стабільної роботи Банку. Резервний фонд банку повинен становити більше 15% величини його статутного капіталу.
За аналізований період величина резервного фонду залишилася без змін - 4 047 тис. руб.
У процентному співвідношенні до статутного капіталу в 2012 році величина резервного фонду склала 2,08, і в 2013 році залишилася без змін.
Для більш стабільної роботи банку необхідно збільшити резервний фонд порівняно із звітним роком на 11854 тис. рублів. Для цього необхідно випустити акції звичайні бездокументарні іменні в кількості 11854000 шт. номінальною вартістю 1 руб. на загальну суму 11854000 руб.
Збільшення резервного фонду, а відповідно і його частки в статутному капіталі, забезпечить Банку більш стабільну роботу і підвищить його стійкість і надійність. Крім того, збільшення фонду призведе до збільшення власних коштів Банку. Отже, співвідношення залучених і власних коштів наблизиться до рівня 80:20.
. Диверсифікація працюючих активів і, відповідно, джерел доходу банку. Даний напрямок також можна реалізувати шляхом емісії цінних паперів. Якщо на додаток до акцій, необхідним для реалізації попереднього заходу, випустити ще 2000000 акцій звичайних бездокументарних іменних номінальною вартістю 1 руб. на загальну суму 2000000 крб., то при продажу цих акцій стороннім інвесторам за ціною вище номінальної вартості банк отримає емісійний дохід. Що позитивно позначиться на прибутковості від операцій з цінними паперами.
. Підвищення частки активів, що приносять дохід. Оскільки основний дохід Банк отримує від операцій кредитування, банку пропонується направити вільні грошові кошти на розвиток такого напрямку як автокредитування.
На даний момент банк надає своїм клієнтам кредити на придбання автомобіля під 18% річних. У рамках заходів щодо підвищення стійкості банку пропонується удосконалення програми автокредитування: зниження процентної ставки залежно від терміну кредиту (таблиця 3.1):
Таблиця 3.1
Розмір відсоткової ставки,%
Термін кредітаРазмер процентної ставкі1 рік14% 2 року15% 3 года16%
Автокредитування дозволяє банку мати додаткові грошові ресурси, залучати нових клієнтів і формувати стійку клієнтську базу на термін кредитування, підвищувати ліквідність активів і розвивати далі свій кредитний портфель.
Це дає можливість реалізувати розроблену менеджментом Банку страте...
