форми.
Якщо зазначені операції вчиняються з порушенням законодавства, то вони кваліфікуються як фінансові операції, що мають незаконний характер.
Вивчення міжнародного досвіду боротьби з відмиванням грошей показує, що на практиці досить широко застосовується переміщення за кордон з міжнародного грошовому переказу грошових коштів, пов'язаних з різного роду злочинами з метою легалізації джерел їх отримання. Тому в прийнятому в республіці законі перелік фінансових операцій з міжнародного переказу грошових коштів, що підлягають особливому контролю, визначений відповідно до міжнародних рекомендацій. До таких операцій належать:
- міжнародний переказ грошових коштів з вимогою їх виплати готівкою;
- міжнародний переказ грошових коштів суб'єктом права, за винятком фізичної особи, що не є індивідуальним підприємцем, протягом шести місяців з моменту його державну реєстрацію або зазначеним суб'єктом права, операції з рахунками якого були незначними;
- міжнародний переказ грошових коштів юридичним особам, іншим суб'єктам права, зареєстрованим у офшорних зонах, або переказ коштів на рахунки, відкриті в цих зонах;
- міжнародний переказ грошових коштів з регіонів, де, за відомостями уповноважених державних органів, здійснюється нелегальне виробництво наркотичних засобів або психотропних речовин або концентруються значні кошти осіб або для осіб, у щодо яких є достатні підстави припускати, що вони є учасниками нелегального виробництва чи розповсюдження зброї або учасниками кримінальних злочинів міжнародного характеру. p> Фінансові операції з кредитами також підлягають особливому контролю, зокрема такі, як:
- надання чи отримання кредиту, забезпеченого внеском кредитоотримувача в іноземному банку;
- надання чи отримання кредиту, забезпеченого фінансовими засобами кредитоотримувача, що розташовані в іншій кредитно-фінансової організації, якщо невідомо походження цих коштів або їх розмір явно не відповідає доходам і майновим станом кредитоотримувача;
- одночасне отримання кредитів, забезпечених одним і тим же майном кредитоотримувача, у двох або більше кредитодавців;
- разове або неодноразове отримання кредитів, поєднане з міжнародним переказом отриманих грошових коштів.
У Республіці Білорусь, згідно з положеннями закону № 426-3, державні органи, що здійснюють контроль за порядком проведення фінансових операцій, зобов'язані приймати наступні заходи щодо запобігання легалізації доходів, одержаних незаконним шляхом:
- проводити документальні та інші перевірки (ревізії, інвентаризації) з метою встановлення правильності проведення та реєстрації фінансових операцій;
- розробляти і здійснювати заходи щодо вдосконалення системи контролю за проведенням фінансових операцій, виходячи з необхідності попередження і припинення діянь, пов'язаних з легалізацією доходів, отриманих незаконним шляхом;
- представляти по запитами судів...
