к як можливості управління зовнішніми факторами обмежені, то основні важелі регулювання ризику кредитного портфеля лежать у сфері внутрішньої політики Банку.
4 . Етапи і методи управління кредитним ризиком.
4.1 Управління кредитним ризиком складається з наступних етапів:
оцінка кредитного ризику;
моніторинг кредитного ризику;
регулювання кредитного ризику.
4.2 Цілі і завдання управління кредитним ризиком досягаються при дотриманні певних принципів наступними методами:
система прикордонних значень (лімітів);
система повноважень і прийняття рішень;
інформаційна система;
система моніторингу;
система контролю.
5 . Оцінка кредитного ризику.
5.1. Найважливішим питанням для Банку є оцінка і регулювання ризикованості кредитного портфеля, як одного з основних напрямків ефективного управління кредитною діяльністю Банку, а головна мета процесу управління кредитним портфелем - забезпечення максимальної прибутковості при визначеному рівні ризику.
5.2. Методологія оцінки ризику кредитного портфеля банку передбачає:
якісний аналіз сукупного кредитного ризику Банку. Полягає в ідентифікації чинників ризику (виявленні його джерел) і вимагає глибоких знань, досвіду та інтуїції у цій сфері діяльності. Говорячи про якісній оцінці кредитного портфеля Банку, слід також враховувати наявність пов'язаного кредитування і концентрацію кредитного ризику;
кількісну оцінку ризику кредитного портфеля Банку. Передбачає визначення рівня (ступеня) ризику. Ступінь кредитного ризику є кількісним виразом оцінки Банком кредитоспроможності позичальників і кредитних операцій.
5.3. Якісна і кількісна оцінка кредитного портфельного ризику проводиться одночасно, з використанням таких методів оцінки ризику кредитного портфеля Банку як: аналітичний, статистичний і коефіцієнтний.
5.4. Аналітичний метод представляє собою оцінку можливих втрат (рівня ризику) Банку і здійснюється Відповідно до Положення Банку Росії від 26.03.2004 р. № 254-П "Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості "(далі - Положення ЦБ РФ).
Методика оцінки ризику кредитного портфеля банку відповідно до Положення ЦБ РФ передбачає оцінку рівня ризику за кожною кредитною операцією з урахуванням фінансового стану позичальника, обслуговування ним кредитної заборгованості та рівня її забезпечення, після чого, проводиться класифікація позики в одну з п'яти категорій якості:
I (вища) категорія якості (стандартні позики);
II категорія якості (нестандартні позики);
III категорія якості (сумнівні позики);
IV категорія якості (проблемні позики);
V (нижча) категорія якості (безнадійні позики).
Класифікація Банком позик проводиться згідно з "Полож...
