енням про порядок формування Банком резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості ", а оцінка фінансового стану позичальників проводиться згідно з "Правилами оцінки фінансового становища позичальників ".
5.5. Статистичний метод оцінки величини ризику кредитного портфеля банку. Статистичні величини показують значимість кожної характеристики для визначення рівня ризику.
Оцінка кредитного ризику при допомогою методів статистичного аналізу передбачає, що сукупні впливу ризиків на кредитний портфель відображаються на його якості. Таке твердження дає підставу трактувати варіацію кредитних ризиків щодо угод, складових кредитний портфель Банку, як узагальнюючий показник ризикованості кредитної діяльності.
Сутність статистичного методу полягає в наступному:
аналіз статистики кредитних ризиків щодо угод, складових кредитний портфель Банку;
характеристика міри розпорошеності кредитних ризиків за позичковим портфелю;
встановлення величини і частоти виникнення кредитного ризику.
Основними інструментами статистичного методу розрахунку і оцінки ризику кредитного портфеля Банку є відомі із загальної теорії: дисперсія, варіація, стандартне відхилення, коефіцієнт варіації та асиметрії.
Імовірність реалізації кредитного ризику Банку характеризується розподілом ймовірностей. Основним статистичним показником визначення такої ймовірності (рівня ризику) виступає стандартне відхилення або коефіцієнт варіації. Розрахунок середньозваженого кредитного портфельного ризику, його дисперсії і середньоквадратичного відхилення дозволяє відстежити рівень диверсифікації кредитного портфеля Банку. Використання таких статистичних величин, як позитивна і негативна семіваріація, позитивне і негативне середнє семіквадратіческое відхилення, а також розрахунок коефіцієнта асиметрії з кредитних ризиків щодо угод, складових кредитний портфель, дає можливість визначити для Банку частоту виникнення збитків в залежності від кількості випадків настання відповідних втрат і загального числа ризикових випадків у статистичних даних.
Загальний обсяг втрат від кредитних операцій можна оцінити як сукупну суму зобов'язань позичальника (або групи) перед Банком, помножену на ймовірність втрат при проведенні кредитних операцій. Під ймовірністю втрат від проведення кредитних операцій розуміється середня за останній трирічний період діяльності Банку частка неповернення кредитів і невиконання інших зобов'язань клієнтами (або їх групами), що мають схожі характеристики і показники кредитоспроможності.
Статистичний метод оцінки кредитного портфельного ризику Банку будується на аналізі статистичних даних, пов'язаних з фінансовим станом позичальників за певний період часу. Таке дослідження є основою для порівняння фактичної частоти виникнення банківських втрат з прогнозними оцінками.
5.6. Третій метод оцінки кредитного портфельного ризику -
