------------- T ------- T ------- T ------- T ------- T ---- ------- В¬ | Показники | Рейтинг | I | II | III | Некредітос-| | | Коеф-та | клас | клас | клас | пособности | + ------------ + ------- + ------- + ------- + ------- + ---- ------- + | Коефіцієнт | 20% | 20 | 40 | 60 | 250 | | Ліквідності | | (I * 20) | (II * 20) | (III * 20) | + ------------ + ------- + ------- + ------- + ------- + ---- ------- + | Коефіцієнт | 50% | 50 | 100 | 150 | 250 | | Покриття | | | | | | + ------------ + ------- + ------- + ------- + ------- + ---- ------- + | Показник | | | | | | | Забезпечений-ти | 30% | 30 | 60 | 90 | 250 | | Власними | | | | | | | Засобами | | | | | | + ------------ + ------- + ------- + ------- + ------- + ---- ------- + | | 100% | 100 | 200 | 300 | 750 | | РАЗОМ: | | | | | | L ------------ + ------- + ------- + ------- + ------- + ---- -------- Для оцінки кредитоспроможності клієнта комерційного банку ре- комендуется використовувати не тільки основні, але й додаткові показники. 1. Наявність у підприємства простроченої заборгованості. 2. Оборотність дебіторської заборгованості. 3. Чисте сальдо готівки. 4. Показник рівномірності розподілу прибутку: Набір даних показників був визначений емпіричним шляхом. Середньоквадратичне відхилення по доходах за квартал @ = ------------------------------------------------ -----. Середній дохід за квартал Необхідно перевірити: - Чи були у підприємства випадки прострочення й у якій сумі; - Чи часто це спостерігалося (реально простежити по підприєм- тиям, які в комерційному банку брали кредит неодноразово, тобто є постійними клієнтами). Якщо у підприємства є прострочена заборгованість, то його клас кредитоспроможності знижується. Показник простроченої за- долженности служить також для перевірки правильності даної методи- ки. Оборотність дебіторської заборгованості показує: через скільки днів, у середньому, для підприємства реально одержати свої борги. Він може служити також і для додаткової оцінки коефіцієнта- ціента ліквідності і коефіцієнта покриття. Якщо значення цих показників збільшилися за рахунок збільшення дебіторської заборгованості ності або запасів і витрат, а оборотність їх сповільнилася, то немає підстав підвищувати даному підприємству клас кредитоспроможності- ності. Чисте сальдо готівки розраховується як готівкові кошти по Активу балансу за мінусом заборгованості за кредитом. Воно поки- зивает наявність вільних ліквідних активів I класу, які мож- але використовувати для погашення боргу. Показник рівномірності розподілу прибутку показує, ка- кими частинами на період кредитування буде надходити запланований- ний дохід. Якщо значення цього показника в межах 30%, то розподіл можна вважати рівномірним. Залежно від значень цих показників можна підвищувати або знижувати клас кредитоспроможності клієнта. Якщо за кредитом звертається знову утворене підприємство, у якого, як правило, баланс - "нульовий", то тут доцільно використовувати методику оцінки їхньої кредитоспроможності на осн...
