дженні систем і контрольних процедур, або брати під свою відповідальність будь-яку керуючу функцію в Товаристві;
.10.2. брати участь у будь-якої діяльності, які будь-яким чином можуть завдати шкоди неупередженості їх оцінки або сприйматися як завдають такої шкоди;
.10.3. брати участь у перевірках областей діяльності, за які вони несли відповідальність протягом останніх двох років (за винятком випадків прийняття окремого рішення Комітетом з аудиту або Генеральним директором Товариства);
.10.4. приймати будь-які управлінські рішення, ініціювати або затверджувати операції, що не відносяться безпосередньо до діяльності СВА;
.10.5. голосувати з правом вирішального голосу при обговоренні будь-яких питань стратегії та оперативного управління, бути согласующим особою в процесах прийняття рішень (за винятком рішень, пов'язаних з організацією роботи внутрішнього аудиту);
.10.6. приймати рішення про накладення стягнень на співробітників Товариства, за винятком співробітників Служби;
.10.7. віддавати які-небудь розпорядження і вказівки, які регламентують дії співробітників Товариства, за винятком вказівок з питань, пов'язаних з організацією діяльності внутрішнього аудиту;
.10.8. розробляти організаційно-розпорядчі та нормативні документи, за винятком документів, що регламентують діяльність Служби;
.10.9. вимагати від менеджменту Товариства виконання своїх рекомендацій.
Стаття 6. Організація роботи Служби внутрішнього аудиту
.1 Служба внутрішнього аудиту виконує свою роботу на основі плану, який повинен включати в себе:
перелік (графік) проводяться перевірок у Товаристві;
заходи щодо контролю за ризиками;
заходи з оцінки істотних елементів системи внутрішнього контролю.
.2 План роботи Служби внутрішнього аудиту формує керівник Служби внутрішнього аудиту на підставі власних пропозицій, пропозицій Ради директорів Товариства (в особі Комітету з аудиту при Раді директорів Товариства), виконавчого органу Товариства та Ревізійної комісії Товариства. План роботи Служби внутрішнього аудиту затверджується Комітетом з аудиту Товариства. p align="justify"> .3 Виправлення до затвердженого річний план роботи можуть вноситися на підставі пропозицій Виконавчого органу Товариства, Комітету з аудиту при Раді директорів Товариства.
.4 Порядок проведення перевірок:
.4.1 план проведення перевірок у Товаристві визначає термін проведення перевірки та посадова особа, відповідальна за організацію проведення перевірки;
.4.2 загальний порядок і методика проведення перевірок регламентуються окремими документами, підготовленими керівником Служби внутрі...
