ації "поганих боргів", що надає можливість оперативного вибору самої оптимальної схеми роботи для кожного окремого випадку затримки платежів або дефолту по кредиту.
Висновок
Ринкова модель економіки передбачає, що прибутковість є найважливішим стимулом роботи комерційного банку. Однак розвиток ринкових відносин завжди пов'язане із зміною попиту і пропозиції, ціни позичкового капіталу, фінансових і юридичних умов укладання угод, кредитоспроможності та платоспроможності клієнтів. Під ризиками банківської діяльності розуміється можливість втрати ліквідності і (або) фінансових втрат (збитків), пов'язана з внутрішніми і зовнішніми чинниками, впливають на діяльність банку. Як правило, фінансова угода, за якою банк передбачає отримати високий дохід, є більш ризиковою, ніж угода з невеликим, але стабільним доходом.
В основі оцінки ризику лежить знаходження залежності між певними розмірами втрат банку і імовірностями їх виникнення.
Основний ризик, з яким банк стикається у своїй діяльності - Це кредитний ризик , що складається в нездатності або небажанні партнера діяти відповідно до умов кредитного договору. Особливістю кредитного ризику є його індивідуальний характер. Ця обставина визначає своєрідність методології управління кредитними ризиками. Приймаючи рішення про видачу кредиту, банк повинен орієнтуватися не оцінку окремих видів ризиків, а на визначення загального ризику позичальника.
Надання великих кредитів одному позичальнику або групі пов'язаних позичальників - один з найбільш поширених прикладів кредитного ризику; в даному випадку мова йде про концентрацію кредитних ризиків. Значна концентрація можлива і у зв'язку з кредитуванням певних галузей і секторів економіки. Можлива також угруповання кредитів за іншими характеристиками, через які банк піддається додатковим ризикам (наприклад, при кредитуванні комерційних операцій, здійснюваних з великою часткою позикових коштів).
Поряд з наданням великих кредитів підвищені ризики виникають при наданні пов'язаних кредитів. Пов'язані кредити - це надання кредитів фізичним або юридичним особам, пов'язаним з банком через участь у капіталі або мають здатність здійснювати прямий або непрямий контроль банку. Найбільш тісно кредитний ризик пов'язаний з двома іншими видами ризиків - процентним ризиком і ризиком ліквідності. Кредитний ризик виникає практично при будь-якої операції банку, пов'язаної з наданням позички потенційному позичальникові, будь то клієнт, що має в банку рахунок, або ж це сторонній клієнт, який звернувся за отриманням позики.
Ризик кредитування позичальників залежить від виду наданого кредиту (рублевий або валютний, по простому рахунку, кредитна лінія, вексельний, овердрафтне), від термінів його надання, виду забезпечення, напрямки його використання, від розміру, ступеня концентрації кредитів у одного позичальника, від соціально-політичн...
