вління. Вибір банками того чи іншого програмного забезпечення пов'язаний із співвідношенням ціна - надійність - продуктивність. Багато банків не тільки набувають продукт, а й підписують угоди на подальше обслуговування, підтримання високошвидкісного обміну даними між філіями, із клієнтами, з іншими банками.
Більшість російських банків, у тому числі і ВАТ АКБ «Банк Москви», в якому кредитується ТОВ СК «СтройРегіон» (аналіз на прикладі даної програми зазначений у додатку), використовують програмний комплекс «Банківський аналітик», розроблений компанією «ІНЕК».
Компанія ІНЕК з 1990 року виробляє і реалізує програмні продукти з фінансового аналізу та планування діяльності підприємств та організацій різних видів діяльності. Перші версії програм були реалізовані в середовищі DOS, а як інструмент розробки був обраний Borland C ++.
ІНЕК - науково-виробнича група, що надає підприємствам і установам, страховим організаціям, фінансовим інститутам, органам державної влади і управління повний комплекс фінансово-аналітичних, управлінських та освітніх послуг з ведення ефективного бізнесу на основі новітніх технологій.
Програмний комплекс Банківський Аналітик призначений для ведення фінансового досьє клієнтів банку, аналізу їх поточного стану, оцінки ТЕО кредиту, план - факторного аналізу; розрахунку резервів з урахуванням фінансового стану позичальника, якості обслуговування боргу та якості забезпечення за позикою відповідно до Положення Банку Росії 254-П від 26.03.2004 р.
Програмний комплекс дозволяє:
Здійснювати розрахунок резервів, як для підприємств знаходяться на загальноприйнятій, так і на спрощеній системі оподаткування
- Враховувати галузеву і господарську специфіку діяльності підприємств
Використовувати для аналізу та планування методику ІНЕК
Реалізовувати власні методики фінансового аналізу
Отримувати практично всі методики аналізу, регламентовані законодавчими та нормативними актами: за оцінкою кредитних ризиків і розрахунку розмірів резервів за кредитними вимогам, фінансового аналізу набувачів акцій кредитних організацій, оцінці вартості чистих активів, аналізу показників діяльності емітента, оцінці вартості чистих активів, фінансового оздоровлення, оцінки ГУПов, АТ з часткою державної власності та інші
Консолідувати і аналізувати фінансову звітність підприємств входять до холдинги і фінансово-промислові групи
Здійснювати контроль виконання ТЕО
Ведення фінансового досьє клієнтів банку. У базі даних програмного комплексу здійснюється збір, накопичення і коректування широкого спектра даних про діяльність клієнтів банку. Дані можуть надходити на магнітних носіях і у вигляді паперових документів. Розрахунок резервів з урахуванням фінансового стану позичальника, якості обслуговування боргу та якості забезпечення за позикою відповідно. У програмному комплексі «Банківський Аналітик реалізований механізм для формування професійного судження про категорії якості позики та розрахунку резервів з урахуванням фінансового стану позичальника, якості обслуговування боргу та якості забезпечення за позикою відповідно до Положення Банку Росії 254-П від 26.03.2004 р
При оцінці фінансового стану позичальника користувачі можна використовувати, як розраховуються в програмному комплексі фінансовими показниками та коефіцієнтами, так і суб'єктивними якісними показниками. При роботі з програмним комплексом можна скористатися пропонованою методикою ІНЕК або створювати власні.
У програмний комплекс впроваджений також розрахунок фінансових показників, відповідно до Положення Банку Росії № 218-П від 19 березня 2004 року про порядок і критерії оцінки фінансового становища юридичних осіб - засновників (учасників) кредитних організацій.
Аналіз фінансового стану позичальника на основі даних зовнішньої бухгалтерської звітності. В якості вихідних даних для фінансового аналізу, використовується російська бухгалтерську звітність за різні періоди або звітні дані для підприємств, що знаходяться на спрощеній системі оподаткування.
Для оцінки фінансового стану підприємства використовується горизонтальний і вертикальний аналіз в процесі якого розраховуються наступні показники:
пасивів і активів аналітичного балансу
- Показники прибутків і збитків (фінансові результати)
Ефективності
Платоспроможності
Фінансової стійкості
Показники, що розраховуються відповідно до законодавчими і нормативними актами: оцінка кредитних ризиків і формування резервів за ви...
