документів на закладається, а ось ризик контролю відображає ситуацію, коли в результаті перевірки можуть бути виявлені відсутність заставленого майна, недостатня його кількість або неналежний стан. Тому, банку необхідно розробляти і впроваджувати методики управління заставним ризиком, які надалі сприятимуть мінімізації кредитного ризику.
Таким чином, чинниками, що роблять прямий вплив на виникнення ризику неповернення кредиту, служать ступінь ризику окремих видів кредитів, якість кредитного портфеля банку в цілому, цінова політика банку та ступінь управління кредитним ризиком в банку. Якість конкретного кредиту і кредитного портфеля банку в цілому являє собою один з ключових чинників кредитного ризику.
Наприклад, у ВАТ АКБ «Банк Москви» при наданні кредитних продуктів пріоритетними є підприємства, що мають стабільне фінансове становище, що займають стійкі позиції на внутрішньому ринку, що мають значні грошові потоки. Привабливими для банку є вкладення коштів у реальний сектор економіки, коли в якості клієнтів і об'єктів виступають: підприємства військово-промислового комплексу, електроенергетики, чорної і кольорової металургії, паливної промисловості, харчової промисловості, підприємства малого бізнесу, торгові підприємства, суб'єкти РФ, і інші.
Разом з тим при аналізі активів оцінка кредитних ризиків проводиться на комплексній основі, при цьому враховуються такі критерії:
Фінансовий стан контрагента;
Забезпечення за кредитним продуктом;
Розміри і регулярність надходжень грошових коштів на рахунки контрагента, включаючи частку прихожу через банк;
історія взаємин контрагента з банком;
фактори зовнішнього середовища, що впливають на контрагента і його проект (політичні, ринкові і т.д.);
внутрішні фактори, що впливають на контрагента і його проект (власники, система управління, звітність, і т.п.).
Розглянемо на прикладі ТОВ СК «СтройРегіон»: визначимо достатню суму для погашення заставної вартості. Підприємство звернулося за позикою в розмірі 2150000 рублів, банк надає процентну ставку в розмірі 17,5% річних, кількість днів у році - 365, враховуємо суму процентів, нарахованих за 180 календарних днів тоді отримуємо:
[2150000 * 17,5%/365] * 180 + 2150000=2335 547,95 рублів
Розрахуємо заставну вартість обладнання тренажерного залу ТОВ СК «СтройРегіон»: ринкова вартість - 3321 224,46 рублів заставний дисконт застосовуваний ВАТ АКБ «Банк Москви» - 0,5, тоді
k=1-Д=1-0,5=0,5
Z=3321 224,46 * 0,5=1 660 612,23 рублів
Методика визначення заставної вартості може уточнюватися окремими нормативними актами Банку, рішенням Уповноваженого органу.
На закінчення слід зазначити, що ТОВ СК «СтройРегіон» підприємство належить до третьої групи інвестиційної привабливості фінансово нестійке, воно має низьку рентабельність для підтримки платоспроможності на прийнятному рівні. Як правило, таке підприємство має прострочену заборгованість. Для виведення підприємства з кризи слід зробити значні зміни в його фінансово-господарської діяльності. Інвестиції в підприємство пов'язані з підвищеним ризиком.
Незважаючи на те, що аналіз фінансового стану товариства не дуже задовільний і відноситься до третьої групи ризику, все таки можна зробити висновок про можливість позичальника самостійно погасити кредит в строк, своєчасно і в повному обсязі обслуговувати позичкову заборгованість, враховуючи ряд позитивних якостей: гарна кредитна історія в даному банку, більше 40 років на ринку, стійка і надійна клієнтська база. Факторами, які можуть вплинути на несвоєчасне погашення кредиту, є тільки виникають затримки платежів, пов'язана зі зниженням купівельної спроможності населення.
Таким чином, в цілому, враховуючи основні позитивні моменти даного проекту кредитування, такі як:
- прибуткова діяльність, - значна частка ринку, усталена торгова марка і дилерська мережа забезпечують заявнику стабільний попит на реалізований товар (вугілля);
- стабільні темпи зростання обсягів реалізації, ВАТ АКБ «Банк Москви» вважає можливим надати кредит ТОВ СК «СтройРегіон» за програмою «Кредит на розвиток малого бізнесу» у вигляді разового зарахування на рахунок позичальника в розмірі 2150 тис. рублів терміном погашення на три роки за індивідуальним графіком.
2.3 Порівняльний аналіз кредитоспроможності російських і зарубіжних методик
Методики російських банків
Не можна уявити роботу сучасних банків без прогресивних систем упра...
