4517481151232. Відрахування з заробітної плати12811364145315473. Медичні матеріали2366252026832855Ітого змінні витрати 7888840189479525
Звід поточних умовно-постійних (оренда приміщення, електроенергія, заробітна плата управлінського персоналу) і змінних витрат наведено в табл. 1.4
Таблиця 1.4 Звід витрат поліклініки з урахуванням вводяться заходів
Найменування затратФактіческіе1 г.2 р.3 г.Условно-постійні витрати: -сумма, тис.руб.1118165719601370-частка в поточних витратах,% 34,335,635,736,1Переменние витрати: -сумма, тис. руб. 3405,3452970,0952893,2953732,115-частка в поточних витратах,% 65,764,464,363,9Всего поточних затрат4523,3454627,0954853,2955102,115
Наведені в табл. 1.5 поточні витрати формуються в поліклініці в процесі організації основної діяльності. Частка змінних витрат найбільш вагома: 65,7% у фактичному році.
1.2 Оцінка фінансової реалізованості інвестиційного проекту
Перспективою розвитку ТОВ «Медичний центр Святого цілителя Пантелеймона» є інвестування коштів у нове обладнання та впровадження нових видів послуг.
Своєчасне посилення окремих видів медичних послуг з урахуванням зміни кон'юнктури потреб є одним з найважливіших індикаторів ділової активності ТОВ «Медичний центр Святого цілителя Пантелеймона» та її конкурентоспроможності. Особливим попитом користується діагностичне обладнання типу УЗД і лабораторні дослідження.
ООО «Медичний центр Святого цілителя Пантелеймона» пропонується придбання універсального обладнання марки «Марка 1». Вартість обладнання - 1700 тис. Руб. І придбання універсального обладнання «Марка 2». Вартість - 387 тис. Руб.
Витрати на доставку та монтаж обладнання складуть 28 тис. руб. Тоді загальні капітальні витрати на придбання та монтаж обладнання складуть К0=1700 + 2205 + 28=3933 тис. Руб.
Крім розширення за допомогою введеного нового обладнання існуючих послуг, пропонується розширення номенклатури послуг за рахунок відкриття кабінетів алерголога і інфекціоніста. ТОВ «Медичний центр Святого цілителя Пантелеймона» виробляє паркани більше 80 видів аналізів, у тому числі на предмет інфекційних та алергічних захворювань. Однак консультації з приводу цих захворювань в Поліклініці не виробляються через відсутність відповідних фахівців. Пропонується ввести в штат лікарів одного алерголога і одного інфекціоніста з перебуванням в одному кабінеті позмінно.
Складемо план доходів ТОВ «Медичний центр Святого цілителя Пантелеймона» (табл. 1.5).
Таблиця 1.5 План додаткових доходів поліклініки
Найменування виду услугДоходи, тис. руб.1 г.2 р.3 г.Врач-акушер-гинеколог494494494Врач-терапевт673673673Врач-кардиолог178178178Врач-офтальмолог494494494Врач-отоларинголог810810810Врач-дерматовенеролог859859859Врач-невролог129129129Врач-онколог494494494Врач-эндокринолог494494494Врач-уролог594594594УЗД494494494 ФГДС494494494Лабораторія394394394ЕЕГ, РЕГ, РВГ315315315Эхокардиография510510510Врач-аллерголог894894894Врач-инфекционист949494Итого841484148414
Таким чином, план доходів від реалізації послуг поліклініки становить 8 414 тис. руб.
Всі витрати ТОВ «Медичний центр Святого цілителя Пантелеймона» можна умовно розділити на дві групи - інвестиційні витрати (капітальні вкладення) і поточні витрати.
Інвестиційні витрати включають в себе витрати на придбання основних виробничих фондів і капітальний ремонт нових приміщень. Для фінансування інвестиційних витрат потрібна наявність великих джерел, оборотних коштів від звичайної господарської діяльності для їх фінансування недостатньо.
Капітальні вкладення будуть фінансуватися за рахунок кредиту на три роки. Процентною ставкою по кредиту буде діюча на 2015 рік ставка по кредиту для юр. осіб ощадбанку - 21,5%.
Графік погашення кредиту представлений в табл. 1.6.
Таблиця 1.6 Графік погашення кредиту ТОВ «Медичний центр Святого цілителя Пантелеймона» (в тис. руб.)
МесяцНачальний борг, тис. руб.Общій платіж, тис. руб.Виплаченние%, тис. руб.Виплаченная основна сума боргу, тис. руб.Остаток боргу, тис. руб.13000119,2662,4856,792943,2122943,21119,2661,2957,972885,2432885,24119,2660,0959,172826,0742826,07119,2658,8560,412765,6652765,66119,2657,5961,67270462704119,2656,3162,952641,0572641,05119,265564,262576,7982576,79119,2653,6665,62511,1992511,19119,2652,366,962444,22102444,22119,2650,968,362375,87112375,87119,2649,4869,782306,08122306,08119,2648,0271,242234,85132234,85119,2646,5472,722162,13142162,13119,2645,0374,232087,89152087,89119,2643,4875,782012,11162012,11119,2641,977,361934,76...
