ою або підприємством) іншій стороні, і зазвичай відбувається в обмін на надання товарів, послуг або того й іншого або на виконання юридичного зобов'язання.
У наші дні найпоширенішими є грошові платежі, що здійснюються за допомогою різних платіжних інструментів. Так, фізичні особи при здійсненні платежів використовують готівку, чеки, пластикові картки та електронні гроші (ЕГ). Юридичні особи в основному використовують банківські перекази. У деяких операціях між підприємствами платежі можуть здійснюватися за допомогою цінних паперів або інших, більш складних платіжних інструментів.
Вибір платіжного інструменту залежить від розміру платежу. Існує неофіційне поділ платежів на два види - великі і роздрібні.
До першого виду належать оптові платежі між фінансовими інститутами. Зазвичай це переклади значної грошової вартості. Вони, як правило, термінові. Їх частка в загальній кількості платежів відносно невелика, але вони займають перше місце за обсягом переказаної вартості в обсязі всієї сукупності платежів.
До другого виду належать платежі між нефінансовими організаціями (наприклад, домашніми господарствами, нефінансовими компаніями та урядовими організаціями). Кількість здійснюваних роздрібних платежів дуже велике, але їх середній вартісний обсяг у середньому істотно нижче середніх значень великих платежів.
На додаток до двох вищезгаданим видам виділяють також комерційні платежі підприємств. Залежно від розміру і типу підприємств, а також типу угоди їх розмір може сильно змінюватися.
На практиці платіж як загальна форма містить приватні форми платіжних відносин між підприємствами, підприємствами і державою, банками, фізичними особами, між регіонами і країнами.
Цілі платежу поділяються на спільну мету - погашення зобов'язань платника і конкретні цілі - у вигляді платежів до бюджету, по заробітній платі, за товари та послуги і т.д.
Сьогодні найбільшого поширення набули два механізми обробки платежів: через кореспондентські рахунки на основі міжбанківських кореспондентських відносин; через платіжні системи (наприклад, міжбанківські системи переказів грошових коштів).
При цьому платіжні системи (далі - ПС) є домінуючим механізмом для обробки та проведення розрахунків за міжбанківськими платежами. Крім того, можуть існувати комбінації різних механізмів. Сучасний підхід до трактування поняття ПС залежно від її ролі в системі економічних інститутів передбачає визначення ПС в широкому і вузькому сенсі. У широкому сенсі ПС визначається як «якась середу, що цементує в масштабах тієї чи іншої країни домовленості і процеси як інституціонального, так і інфраструктурного плану з метою переведення грошових вимог у вигляді зобов'язань комерційних банків і центрального банку» [20].
У вузькому сенсі ми визначаємо ПС як сукупність інститутів, інструментів і процедур, що використовуються для переказу грошових коштів між економічними агентами з метою погашення виникають у них щодня платіжних зобов'язань.
Різноманітність вищеописаних форм платежу втілено в особливостях його руху через різні спеціалізовані ПС, що входять в національну платіжну систему країни (далі - НПС).
Платіжну систему можна розглядати з різних сторін її функціонування:
з погляду економічної сутності ПС являє собою механізм, що забезпечує виконання грошових зобов'язань учасників, що виникають в результаті їх економічної діяльності;
з погляду інфраструктури ПС може бути представлена ??сукупністю платіжних інструментів, операційних, клірингових і розрахункових центрів, телекомунікаційних систем, різних продуктів ринку платіжних послуг, що забезпечують переказ грошових коштів;
в інституціональному відношенні ПС включає: ринкові домовленості, фінансові організації, правила проведення розрахунків, регулятивні механізми, нормативно-правову базу, що забезпечують платіжний оборот в країні.
Останнім часом на процес розвитку ПС впливає ряд факторів, таких як:
впровадження новітніх інформаційних технологій, які дозволяють істотно підвищити швидкість, надійність і ефективність роботи ПС;
структурні зміни, що відбуваються у банківській сфері, пов'язані з швидким розвитком фінансових організацій, появою нових банківських продуктів і послуг, глобалізацією фінансових ринків і т.д.;
підвищення ролі центральних банків та їх впливу на функціонування ПС, яке виражається в активній участі у моніторингу та плануванні роботи існуючих систем, оцінки відповідності ПС міжнародним стандартам, ініціюванні змін в правилах функціонування ПС і т.д.
1.2 Механізм роз...
