ня оплати в строк.
Сучасний факторинг увазі надання цілого комплексу послуг, таких як:
· страхування кредитних ризиків постачальника;
· аналіз і оцінка фінансового становища покупців і інших істотних характеристик;
· управління дебіторською заборгованістю клієнта-постачальника, включаючи облік стану дебіторської заборгованості, роботу з дебіторами по своєчасній оплаті та інкасацію заборгованості;
· поручительство за покупців у разі неоплати ними отриманих товарів (робіт, послуг), коли компанія-фактор по суті відшкодовує збитки постачальнику;
· надання пільгового періоду для погашення грошових вимог, якщо покупець затримує виплати;
· складські, транспортні послуги;
· юридичні послуги;
· консультування за факторинговими операціями, ринкам збуту, цінами реалізації, організації розрахунків, укладання договорів тощо питань.
Факторинг виконує такі функції
. Фінансування постачальника відразу після відвантаження продукції або в певну договором факторингу дату. Внаслідок цього:
· постачальник позбавляється від проблеми дефіциту оборотних коштів;
· оплата факторингового кредиту здійснюється тільки за строк від отримання коштів від компанії-фактора до моменту інкасації боргу від покупця;
· на відміну від звичайного кредитування, доступно високоризикових, інформаційно-непрозорим підприємствам, оскільки ризик неповернення боргів лежить не на них, а на їх покупцях, і кредитоспроможність постачальника стає менш важливою, ніж кредитоспроможність його покупців. З іншого боку, особлива увага приділяється платоспроможності покупців.
. Адміністративне управління дебіторською заборгованістю, тому:
· клієнт позбавляється від роботи з моніторингу дебіторської заборгованості та нагадуванню дебіторам про затримки платежів;
· компанія-фактор на першу вимогу надає клієнту звіт про стан дебіторської заборгованості, що включає в себе інформацію про всі поставки постачальника і платежах його покупців;
· при безрегрессного факторингу фактор сам займається стягненням боргів з дебіторів.
. Оцінка платоспроможності покупців. Для виконання даної функції компанії-фактори:
· можуть брати на себе частину функцій бюро кредитних історій і рейтингових агентств, збираючи інформацію про платіжної дисципліни тих чи інших компаній;
· застосовують різні методи оцінки платоспроможності дебіторів клієнта.
. Страхування ризиків постачальника, пов'язаних з поставкою товарів на умовах відстрочення платежу, у тому числі ризику неотримання платежу в строк.
Учасниками факторингу, як правило, є три сторони:
) фактор: факторингова компанія або факторинговий відділ фінансово-кредитної установи;
) постачальник, або кредитор: зазвичай він виступає клієнтом компанії-фактора;
) покупець, або боржник.
Процес факторингового обслуговування можна розділити на три етапи.
. Попередній етап.
На даному етапі компанія-фактор робить аналіз постачальника і покупця і приймає рішення про надання факторингового кредиту.
· співбесіду з клієнтом;
· збір інформації про клієнта та її аналіз;
· аналіз ступеня ризику.
У ході попередньої співбесіди відбираються потенційні клієнти для факторингового обслуговування. Попередній відбір здійснюється на основі обший інформації про діяльність клієнта, а саме: сфери діяльності, порядку здійснення платежів, якості виробленої продукції тощо відомостей. У свою чергу, потенційні клієнти на етапі попередньої співбесіди знайомляться з вимогами факторингового відділу банку, умовами та порядком факторингового обслуговування.
Потім проводиться аналіз фінансового стану клієнтів та їх дебіторів і якості виконання ними зобов'язань один перед одним. Вивчаються кредитоспроможність клієнта, динаміка його прибутку, джерела формування оборотних коштів. Ретельно оцінюються платоспроможність дебіторів та інші показники якості дебіторської заборгованості клієнта.
У процесі вивчення клієнта і його дебіторів беруть участь не тільки фахівці з факторингу, але й співробітники юридичної служби та служби безпеки, які перевіряють достовірність наданої інформації та юридичну правильність договорів.
На заключній стадії аналізує...
