кривають першочергові витрати (земля, будівлі, обладнання, зарплата), без яких банк не може почати свою діяльність. За рахунок власних ресурсів банки створюють необхідні їм резерви. Нарешті, власні ресурси є головним джерелом вкладень у довгострокові активи.
Структура власних коштів різних банків неоднорідна. Вони включають: статутний капітал; додатковий капітал; резервний фонд, фонди спеціального призначення та інші, а також нерозподілений прибуток.
Залучені кошти банків покривають близько 90% всієї потреби в грошових ресурсах для здійснення активних операцій, перш всього кредитних. Роль їх виключно висока. Мобілізуючи тимчасово вільні кошти юридичних і фізичних осіб на ринку кредитних ресурсів, комерційні банки з їхньою допомогою задовольняють потреба народного господарства в додаткових оборотних коштах, сприяють перетворенню грошей у капітал, забезпечують потреби населення в споживчому кредиті.
До пасивних кредитними операціями насамперед належать депозитні операції.
Депозитними називаються операції банків по залученню грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади, або на певні терміни, або до запитання. На частку депозитних операцій звичайно доводиться основна частина їх пасивів.
В якості суб'єктів депозитних операцій можуть виступати: державні підприємства та організації; державні установи; кооперативи; акціонерні товариства; змішані підприємства за участю іноземного капіталу; партійні та громадські організації та фонди; фінансові і страхові компанії; інвестиційні та трастові компанії і фонди; окремі фізичні особи та об'єднання цих осіб; банки та інші кредитні установи.
Об'єктами депозитних операції є депозити - суми грошових коштів, які суб'єкти депозитних операцій вносять у банк, на певний час осідають на рахунках в банку в силу чинного порядку здійснення банківських операцій.
По термінах депозити прийнято поділяти на дві групи: депозити до запитання; строкові депозити (з їх різновидами - депозитними і ощадними сертифікатами).
Термінові банківські депозити - це грошові кошти, внесені в банк на фіксований у договорі термін. За ним власникам виплачується зазвичай більш високий відсоток, ніж за депозитами до запитання і, як правило, є обмеження по достроковому вилученню, а в ряді випадків і з поповнення вкладу.
До Недепозитних джерелами залучення ресурсів відносяться: отримання позик на міжбанківському ринку; угода про продаж цінних паперів з зворотним викупом, облік векселів та отримання позик у центрального банку; продаж банківських акцептів; випуск комерційних паперів; отримання позик на ринку євродоларів; випуск капітальних нот і облігацій.
2. Методи управління залученими коштами банку
Залучені кошти є найбільш значною частиною пасивів банку, в кілька разів перевищує його власні кошти. Фактично залучені кошти - це основне джерело формування ресурсів комерційного банку, які спрямовуються на проведення активних операцій.
До залучених коштів банку належать залишки коштів на поточних, бюджетних та розрахункових рахунках клієнтів, ощадні та строкові вклади фізичних та юридичних осіб, вклади до запитання, різні види депозитних рахунків, таких як умовні, заставні, брокерські, цільові депозити, депозити в іноземній валюті, а також кошти на кореспондентських рахунках інших банків (лоро-рахунки). У банківській практиці всі рахунки клієнтів, відкриті в банку, у цілому називають депозитами, а залучені кошти - депозитними зобов'язаннями.
Метою банківського менеджменту у сфері управління зобов'язаннями банку є залучення достатнього обсягу коштів з найменшими витратами для фінансування тих активних операцій, які має намір здійснити банк. Отже, у процесі формування фондів менеджер повинен враховувати два основні параметри управління - вартість залучених коштів та їх обсяг.
Для забезпечення бажаної структури, обсягів та рівня витрат за депозитними зобов'язаннями використовуються різні методи залучення коштів, взагалі зводяться до двох груп - цінові та нецінові методи управління залученими засобом.
Сутність цінових методів полягає у використанні відсоткової ставки за депозитами як головного важеля в конкурентній боротьбі за вільні грошові кошти фізичних та юридичних осіб. Підвищення пропонованої банком ставки дозволяє залучити додаткові ресурси. І, навпаки, банк, перенасичений ресурсами, але обмежений небагатьма прибутковими напрямками їх розміщення, зберігає або навіть зменшує депозитні ставки.
Нецінові методи управління залученими коштами банку базуються на використанні різноманітних прийомів заохочення клієнтів, які прямо не пов'язані зі зміною рівня депозитних ставок. До таких прийомів належать: реклама; покращений рівень обслуговування; розширення спектра пропонованих банком рахунків і послуг; комплексне обслуговування; додаткові види безкоштовних послуг; розташування філій в місцях, максимально наближених д...
