ля не функціонують. При аналізі ощадного процесу на посуб'ектном рівні (сім'я, окремий сберегатель) більш чітко проявляється той факт, що за освітою заощаджень стоять реальні потреби, що задовольняються в ході реалізації суперечливого єдності інтересів поточного та майбутнього споживання. При цьому саме потреба в заощадженнях в чому визначає характер побудови споживчого бюджету, а не навпаки. Освіта заощаджень невіддільне від обмеження населенням поточного задоволення потреб. Іншими особливостями ощадного процесу є його кредитний характер і особлива роль організованих заощаджень населення в системі грошового обороту. Залучення заощаджень у вклади - важлива передумова впровадження в сферу особистого споживання безготівкових розрахунків, системи електронно-грошових переказів, тобто більш досконалих форм організації грошового обороту. Організовані заощадження знижують витрати емісійно-касового господарства за рахунок повторного використання грошових знаків, що повертаються в банк у порядку надходжень у вклади та вкладень у цінні папери, й тим самим сприяють здійсненню режиму економії в сфері обігу. p> Найважливішим джерел банківських пасивів є готівкові гроші на руках у населення. Розглядаючи грошові доходи населення та шляхи їх руху в господарстві, англійський економіст Джон Мейнард Кейнс зазначав, що схильність населення до заощадженнях - одна з головних причин скорочення реалізації товарів, обсягів виробництва і робочих місць. Насправді переважна частина заощаджень відноситься до В«відкладеному попитуВ», зумовленого накопиченням грошей для покупок товарів тривалого користування та інших цільових потреб. З відкладеним попитом пов'язана основна робота комерційних банків по залученню грошових коштів населення у вклади.
Основні причини залучення банками коштів населення у вклади - наступні:
1) вклади населення - це відносно дешевий ресурс для банку порівняно з міжбанківськими позиками, банківськими векселями та іншими фінансовими інструментами;
2) комерційні банки можуть залучити досить багато ресурсів;
3) грошові кошти населення - це відносно стабільний ресурс для банку. Від характеру депозитів залежать види позичкових операцій, а відповідно, і розміри доходів банків. p> 4) приватні вклади вигідні для банків, тобто навіть за поточними вкладами населення спостерігається істотно менша активність руху коштів, ніж за рахунками підприємств і організацій. Що ж стосується строкових вкладів, то їх розміщення в банку створює практично ідеальні умови для його діяльності.
За що склалася в більшості країн світу традиції робота комерційного банку спирається на три точки - ліквідність, платоспроможність і прибутковість. Тому для банків дуже важливо, щоб вклади перебували в обороті як можна більший час з надійною гарантією їх зберігання. Під цим кутом зору все вклади поділяються на поточні (до запитання), строкові (на певний період) та ощадні (на тривалий час зберігання). Строкові вклади для банку, як правило, більш привабливі, тому що протягом певного терміну дозволяють банку зберігати менший резерв (тобто забезпечують ліквідність), ніж по вкладами до запитання (деякі можуть вилучатися в будь-який час). Таким чином, зростання термінових вкладень посилює ліквідні позиції балансу банку. Разом з тим значний їх приріст може зменшити прибутковість операцій банку, тому необхідний аналіз динаміки та структури пасивних операцій із залучення депозитів. Депозити є головним джерелом банківських ресурсів. Основні умови зберігання та нарахування процентних грошей передбачаються в договорах на внесок між вкладником і банком в особі його керівника. Залучення коштів у внески оформляється договором у письмовій формі в двох примірниках, один з яких видається вкладникові. Банки забезпечують збереження вкладів і своєчасність виконання своїх зобов'язань перед вкладниками.
Послуги банків з перерахування коштів населення значно дешевше послуг зв'язку, що збільшило обсяг перерахувань, в т.ч. перекладів вкладів.
Надійшли в банк грошові кошти у вигляді пенсій, переказів та інших сум нерідко залишаються незатребуваними, що дозволяє банку використовувати їх у своїй діяльності, в результаті чого банк отримує прибуток від використання цих коштів.
Клієнтські депозити (вклади) - це грошові кошти, що вносяться клієнтами на зберігання в кредитна установа та отримання доходу, які можуть бути використані для безготівкових розрахунків або вилучені готівкою. Дохід за вкладом виплачується у грошовій формі у вигляді відсотків.
Операції сучасних банків щодо зберігання вкладів оформляються видачею особливого юридичного свідоцтва, званого ощадною книжкою. Книжка дає право клієнтові зобов'язати банк здійснювати всі необхідні платежі за його особовому рахунку. Це створює комфорт вкладнику, тому що істотно полегшує використання його грошових коштів.
Сучасна банківська практика характеризується великою різноманітністю вкладів (депози...
