Реферат Фінансовий менеджмент

Оборотність активів

2,2

15

Збільшення ціни контракту при розрахунку векселем,%

2,0

Прийняті допущення

16

Податок на прибуток,%

25

17

Вартість боргу,%

14

18

Норма квартальної амортизації [1],%

6

19

Мінімально допустима величина грошових коштів, грн.

500

Графік розподілу виручки по місяцях представлений у таблиці 1.1.2.

Таблиця 1.1.2 - Розподіл виручки по місяцях

Січня.

лют.

Березня

квіт.

травня

червня

липня

серп.

Вер.

Окт.

лист.

дек.

Всього

6%

6%

8%

6%

8%

10%

12%

10%

10%

8%

8%

8%

100%

48000

48000

64000

48000

64000

80000

96000

80000

80000

64000

64000

64000

800000

1.2 Складання початкового балансу підприємства

Розрахунок капіталізації активів і початковий баланс підприємства представлені в таблиці 1.2.1.

Таблиця 1.2.1 - Початковий баланс підприємства

Активи

Основні засоби

1

Початкова вартість

329091

2

Накопичена амортизація

3

Залишкова вартість

Оборотні кошти

4

Грошові кошти

34545

5

Дебіторська заборгованість

6

Товарно-матеріальні засоби

7

Активи, всього

363636

Пасиви

Власний капітал *

8

Звичайні акції за номіналом

167832

9

Інший оплачений капітал

50350

10

Нерозподілений прибуток

Довгострокові заборгованості

11

Довгостроковий банківський кредит

145454

Короткострокові заборгованості

12

Кредиторська заборгованість

13

Векселі до оплати