=top>
14
Банківська позика
15
Пасиви, всього
363636
* Капіталізація активів
16
Сумарна величина власного капіталу
218182
17
Кількість акцій в обігу
3500
18
Номінал однієї акції
47,95
19
Інший оплачений капітал на 1 акцію, грн.
14,39
1.3 Складання графіка обслуговування боргу
У таблиці 1.3.1 наведено розрахунок обслуговування довгострокового боргу.
Таблиця 1.3.1 - Графік погашення боргу
Квартал
I
II
III
IV
Примітки
Початковий баланс боргу
145454
138182
130909
123636
1) Сума боргу: 145454. 2) Квартальна p> процентна ставка:
3,5%.
3) Щоквартальне погашення боргу: 7 273.
Виплати основної частини
7 273
7 273
7 273
7 273
Відсоткові виплати
5091
4 836
4 582
4 327
Сумарні виплати
12364
12109
1855
11 600
Кінцевий баланс
138182
130909
123636
116364
В
1.4 Складання звіту про прибуток підприємства
Фінансові результати підприємства за рік відображені в таблиці 1.4.1.
Таблиця 1.4.1 - Звіт про прибуток підприємства
В
1.5 Складання прогнозного балансу підприємства
Прогноз річного балансу підприємства наведено в таблиці 1.5.1.
Таблиця 1.5.1 - Прогнозний баланс підприємства
В
1.6 Складання прогнозного звіту про рух грошових коштів ( Cash Flow ) підприємства
Розрахунок Cash Flow прямим методом (для основної діяльності підприємства) наведено в таблиці 1.6.1.
Таблиця 1.6.1 - Прямий метод розрахунку Cash Flow
В
Розрахунок Cash Flow непрямим методом представлений в таблиці 1.6.2. p> Таблиця 1.6.2 - Непрямий метод розрахунку Cash Flow підприємства
В
Перевірка результуючого грошового потоку підприємства представлена ​​в таблиці 1.6.3
Таблиця 1.6.3 - Зміна грошових коштів на розрахунковому рахунку підприємства
В
В
2 дослідницька частина
2.1 Фінансові результати підприємства
Для аналізу ефективності роботи компанії були використані наступні параметри фінансової звітності в планованому році (В«БалансуВ», В«Звіту про прибутки і збиткиВ» і В«Звіту про рух грошових коштів В»):
2.1.1 Зміна оборотних засобів (табл. 1.5.1):
В· зростання товарно-матеріальних запасів;
В· перевищення дебіторської заборгованості над кредиторською;
В· відсутність роботи на фондовому ринку (графа Цінні папери );
В· В«НегативніВ» значення в графі Грошові кошти, - підприємство відчуває дефіцит грошових коштів протягом 6 місяців (з січня по березень, і з травня по липень).
В
2.1.2 Фінансові результати підприємства (табл. 1.4.1) за рік, грн.
В· виручка: 800000 .
В· валовий дохід: 130 001.
В· адміністративні витрати: 68000.
В· операційна прибуток: 62001 .
<...
