ановить 2200 $ за прийнятими договорами, закупівлі повинні бути оплачені 50% у кварталі закупівлі, решта в наступному кварталі.
ПОКАЗНИКИ КВАРТАЛ РАЗОМ 1 2 3 4Счета до оплати на 31. 12. А 2200 2 200Закупка 1 кварталу (4 698) 2 349 2 349 4 698Закупка 2 кварталу (4 422) 2 211 2 211 4 422Закупка 3 кварталу (5 298) 2 649 2 649 5 298Закупка 4 кварталу (4928) 2 464 2 464ІТОГО виплат 4 549 4 560 4 860 5 113 19 082
6. Кошторис планованих прямих витрат на оплату праці
Прямі витрати праці на одиницю виробу становить 5 годин, розцінка за 1 годину роботи за прямими витратами праці 5 рублів.
ПОКАЗНИКИ КВАРТАЛ РАЗОМ 1 2 3 4Подлежіт виготовленню, (шт.) 790 720 890 820 3 220Прямие витрати праці на одиницю виробу (у годину) 5 5 5 5 5Стоімость 1:00 прямих витрат праці, руб. 5 5 5 5 5Ітого годин 3 950 3 600 4 450 4 100 16 100Ітого вартість прямих витрат праці, руб. 19 750 18 000 22 250 20 500 80 500
7. Кошторис загальнозаводських накладних витрат
ПОКАЗАТЕЛИКВАРТАЛИТОГО1234Прямые витрати праці (в годинах) 3 9503 6004 4504 1001 6 100Ставка змінних накладних витрат, руб.22222Планіруемие змінні накладні витрати, руб.7 900 липня 2008 9008 20032 200Планіруемие постійні витрати, руб.6 0006 0006 0006 00024 000Общезаводскіе накладні витрати, руб.13 90013 20014 90014 20056 200Амортізація, руб.3 2503 2503 2503 2501 3 200Ітого виплат, руб.10 6509 95011 65010 95043 200 8. Кошторис ТМЦ на кінець року
ПОКАЗАТЕЛИКОЛИЧЕСТВОЦЕНАИТОГООсновные прямі матеріали (запас на кг.) 250 кг2 $ 500 $ Готові вироби (запас на кг.) 100 шт41 $ 4100 $ Разом 4 600Расчет загальної змінної вартості ізготовленіяОсновние виробничі матеріали3 кг2 $ 6 $ Витрати труда5 час5 $ 25 $ Мінлива ставка накладних витрат (на одиницю виробу) 5 час2 $ 10 $ Загальна мінлива вартість ізготовленія41 $
9. Кошторис торгових і адміністративних витрат
Ставка змінних торгово-адміністративних витрат - 4 $ (ЗП адміністрації, яка залежить від обсягу продажів).
Реклама - 4400 $ за рік, рівномірно по кварталах. Страхування - 1 квартал -2800 $ Зарплата служб - 8500 $ щокварталу. Оренда - 350 $ за квартал. Податки - виплачуються у 3 кварталі 1200 $. br/>
ПОКАЗАТЕЛИКВАРТАЛИТОГО1234Ожид. Продаж шт.8007009008003 200Переменние торгово-адміністративні витрати на едініцу4 $ 4 $ 4 $ 4 $ 4 $ Прогнозні змінні витрати $ 3 2002 8003 6003 2001 2 800Страхованіе $ лютому 8002 800Аренда $ 3503503503501 400 $ Реклама $ 1 1001 1001 1001 1004 400 $ Податки $ 1200 $ 1200 $ ЗП служ. $ 8 5008 5008 5008 5003 4 000 $ Разом торгово-адміністративні Витрати $ 15 95012 75014 75013 15056 600 $
10. Касовий план
Дана компанія підт...
