сотки, та й взагалі очікувати повернення позички. Але й ці аргументи мало хвилювали кредиторів, і до кінця середньовіччя держава починає вести боротьбу проти непомірно високих відсотків. Так, наприклад, в 1545 р. в Англії максимальна ставка була встановлена ​​в розмірі 10% на рік. У 1624 р. вона була знижена до 8%, а в 1652 р. - до 6%. Решта країн застосовували схожу практику. У 18 столітті заборона відсотків викликає хвилю невдоволення серед кредиторів, і в 19 сторіччі майже у всіх європейських країнах скасовується контроль за розміром відсотка. Довгий час кредитуванням займалися приватні особи, а банки цю область як прибуткову не розглядали. Першими у справі кредитування стали американські банки. На початку 20 століття група банків створює відділи споживчих кредитів, надаючи кредити приватним особам на такі цілі, як оплата медичної допомоги, стоматологічних послуг, навчання і т. п., згодом були введені позики і на покупку в розстрочку споживчих товарів. Сьогодні банківський кредит став звичайною річчю. p> На поверхні економічних явищ кредит виступає як тимчасове позаимствование речі або грошових коштів. За допомогою кредиту купуються товарно-матеріальні цінності, різного роду машини, механізми, купуються населенням товари з розстрочкою платежу. Таким чином, об'єктом придбання за рахунок кредиту виступають різноманітні цінності (речі, товари). Однак економічна наука про гроші і кредит вивчає не самі речі, а відносини між суб'єктами з приводу речей. У цьому зв'язку кредит як економічну категорію слід розглядати як певний вид суспільних відносин. p> Кредит - не всяке суспільне відношення, а лише таке, яке відображає економічні зв'язки, рух вартості. Сутність кредиту інколи ототожнюється з його змістом, природою і навіть причиною виникнення. Ці поняття не тотожні, тому що зміст висловлює як внутрішнє стан кредиту, так і його зовнішні зв'язки (з виробництвом, обігом, іншими економічними категоріями). Сутність же кредиту звернена до внутрішніх властивостям, виступає як головне в змісті цієї економічної категорії.
До сутності кредиту примикає і його природа, трактуються як вроджені властивості, природний стан. У широкому сенсі природа кредиту - це не якийсь його окремий вид, а всі кредитні відносини в усьому різноманітті їх форм. Природа кредиту - це не тільки його сутність, а й форма існування.
Сутність кредиту тісно пов'язана з його необхідністю і причинами. Причина виражає зв'язок кредиту з різноманітними економічними процесами. Причина може викликати різні наслідки, поряд з кредитом та інші економічні явища. Тому причина не дає вичерпної характеристики сутності даної економічної категорії.
Тому при виявленні сутності кредиту важливо дотримуватися наступних методологічних принципів:
1. Всі різновиди кредиту повинні відбивати його сутність незалежно від тієї форми, в якій він виступає. p> 2. Питання про сутність кредиту треба розглядати по відношенню до сукупності кредитних угод.
3. Аналіз сутності кредиту передбачає розкриття ряду його конкретних характеристик, які показують сутність у цілому.
У зв'язку з цим, для того, щоб розкрити сутність кредиту розглянемо структуру кредиту, стадії руху і основу кредиту.
Структура є те, що залишається стійким, незмінним у кредиті. Як об'єкт дослідження кредит складається з елементів, що у тісній взаємодії один з одним. Такими елементами є суб'єкти його відносин. У кредитній угоді суб'єкти відносин завжди виступають як кредитор і позичальник.
Кредитор - сторона кредитних відносин, що надає позику. Кредиторами можуть стати суб'єкти, реально надають щось у тимчасове користування. Джерелами позики можуть стати як власні накопичення, так і ресурси, запозичені в інших суб'єктів. З утворенням банків відбувається концентрація кредиторів. Мобілізуючи тимчасово вільні грошові ресурси підприємств і населення, банкіри стають колективними кредиторами. p> Положення кредитора стосовно позичали кошти двояке. Власні ресурси кредитора, передані на основі кредиту, залишаються його власністю. Власником залучених коштів, що розміщуються кредитором, залишаються підприємства і населення. p> Мобілізація ресурсів, що вивільняться кредиторами носить продуктивний характер, оскільки вона забезпечує їх перетворення на В«ПрацюючіВ» ресурси. Розміщуючи надану вартість, кредитор забезпечує її продуктивне використання, як для своїх власних цілей, так і для цілей інших учасників відтворювального процесу.
Позичальник - сторона кредитних відносин, отримує кредит і зобов'язана повернути отриману позику. Боржник і позичальник - близькі, але не однакові поняття. Борг - це стан не тільки економічних, але і чисто людських відносин; борг - це більш широке поняття, що характеризує обов'язок взагалі. Стосовно до кредитній угоді йдеться не про боржника, а про позичальника.
З утворенням банків відбувається концентрація не тіл...
