зоване становлення господарств, підприємств, впровадження інших видів підприємницької діяльності на внутрішньодержавному і зовнішньому економічному просторі. Тому питання управління банківським кредитним ризиком, від своєчасного вирішення яких залежить ефективність діяльності кожного конкретного банку і стабільність функціонування всієї банківської системи Республіки Білорусь, у сформованих умовах набувають першорядне значення.
1 Сутність і типологія кредитного ризику банку
1.1 Сутність кредитного ризику і його чинники
Кредитний ризик являє собою ризик невиконання кредитних зобов'язань перед кредитної організацією третьою стороною. Небезпека виникнення цього виду ризику існує при проведенні позичкових та інших прирівняних до них операцій, які відображаються на балансі, а також можуть носити позабалансовий характер.
До числа таких операцій відносяться:
- надані і отримані кредити (позики);
- розміщення та залучені депозити;
- інші розміщені кошти, включаючи вимоги на отримання (повернення) боргових цінних паперів, акцій і векселів, наданих за договором позики;
- сплата кредитною організацією бенефіціару за банківськими гарантіями, не стягнута з принципала;
- грошові вимоги кредитної організації по операціях фінансування під відступлення грошової вимоги (факторинг);
- вимоги кредитної організації по придбаних за угодою прав (поступка вимоги);
- вимоги кредитної організації по придбаних на вторинному ринку заставних;
- вимоги кредитної організації по операціях продажу (купівлі) фінансових активів з відстрочкою платежу (поставки фінансових активів);
- вимоги кредитної організації до платників за оплаченими акредитивами (у частині непокритих експортних та імпортних акредитивів);
- вимоги до контрагента з повернення коштів по другій частині угоди по придбання цінних паперів або інших фінансових активів із зобов'язанням їх зворотного відчуження у разі, якщо цінні папери є некотируваних;
- вимоги кредитної організації (лізингодавця) до лізингоодержувача за операціями фінансової оренди (лізингу) [1, с.26].
Кредитний ризик залежить від впливу безлічі факторів, які необхідно враховувати при його оцінці та прогнозуванні: макроекономічні фактори; фактори, пов'язані з підприємствами - позичальниками; фактори, пов'язані з банком.
Макроекономічні фактори:
- кризовий стан економіки, загальний спад виробництва, скорочення випуску і реалізації продукції в силу загальноекономічних передумов в країні;
- ймовірність виникнення для банку економічних труднощів в силу економічних проблем на території, де він функціонує;
- в результаті інфляції виникає знецінення сум, сплачуваних позичальником при погашенні основного боргу, активи втрачають реальну первісну вартість;
- криза неплатежів, заміна безготівкових розрахунків оплатою готівкою або бартер...
