justify">. Перспективи впровадження IRB-підходу в банківській системі Республіки Білорусь
Висновок
Список використаних джерел
Введення
Кожна країна вимагає від банківських організацій підтримки принаймні мінімального рівня достатності капіталу. Капітал служить основою розвитку будь-якого банку і забезпечує здатність банку компенсувати несподівані збитки. Ефективно керовані банки з адекватною величиною капіталу більш стійкі щодо втрат і більшою мірою здатні надасть кредити роздрібним клієнтам і суб'єктам бізнесу протягом усього циклу ділової активності, в тому числі в періоди її спадів. Таким чином, достатній рівень капіталу сприяє зміцненню суспільної довіри до банківської системи в цілому. p align="justify"> Одночасно банк повинен працювати надійно, в рамках допустимого розміру ступеня ризику його операцій. Дане обмеження накладається економічної відповідальністю банку за своїми зобов'язаннями відповідно до укладених договорів банку з його клієнтами, в результаті чого виникає ще більша необхідність обмеження розміру кредитного ризику і вироблення банком найбільш ефективної методики для розрахунку величини кредитного ризику. p align="justify"> Сучасна методика визначення кредитного ризику банками Республіки Білорусь на основі рейтингів міжнародних рейтингових агентств показує свою неефективність, і особливо гостро це проявляється в період кризи в економіці. Банки вишукують додатковий капітал для покриття своїх ризиків, і зокрема це стосується основного ризику - кредитного. У зв'язку з цим виникає необхідність пошуку найбільш ефективних шляхів вимірювання та зниження кредитного ризику, один з яких грунтується на власних рейтингових оцінках банків (IRB-підхід). Актуальність даної проблеми і зумовила вибір теми дослідження. p align="justify"> Об'єктом вивчення обраний IRB-підхід оцінки кредитного ризику банків. Предмет дослідження - система внутрішніх рейтингів клієнтів (контрагентів) банку. p align="justify"> Основні цілі дослідження:
дати оцінку сучасного стану системи визначення кредитного ризику в Республіці Білорусь;
розкрити зміст методики розрахунку величини кредитного ризику білоруськими банками;
виділити причини переходу до вдосконаленого підходу щодо оцінки кредитного ризику на базі Базеля 2;
вивчити процес формування системи внутрішніх рейтингів клієнтів (контрагентів) банку та її компоненти;
виявити проблеми переходу на IRB-підхід;
оцінити перспективи впровадження власної системи визначення кредитного ризику банками Республіки Білорусь.
Дана робота базується на законодавчих і нормативних актах Республіки Білорусь, Міжнародної угоди Базельського комітету з банківського нагляду, теоретичних дослідженнях і періодичних виданнях, в яких...