торкнуться предмет дослідження.
Курсова робота складається з вступу, трьох розділів, висновків.
У першому розділі розглянуто визначення величини кредитного ризику на основі зовнішніх рейтингів міжнародних рейтингових агентств в банках Республіки Білорусь, а також визначено передумови формування системи оцінки кредитного ризику за допомогою власних рейтингів банку.
Глава 2 присвячена процесу формування системи внутрішніх рейтингів клієнтів (контрагентів) банків та визначенню компонентів даної системи.
Перспективи впровадження IRB-підходу в банках Республіки Білорусь і проблеми, з якими вони можуть зіткнутися, вивчені в третьому розділі курсової роботи. p align="justify"> Це дозволило виробити ряд пропозицій, спрямованих на ефективне впровадження системи внутрішніх рейтингів для визначення величини кредитного ризику в банках Республіки Білорусь.
кредитний ризик рейтинг клієнт
1. Передумови переходу на IRB-підхід
Протягом тривалого часу держави і банки намагаються виробити та вдосконалити підходи, що застосовуються при оцінці достатності капіталу конкретної кредитної організації й банківської системи в цілому.
Капітал необхідний банкам в якості своєрідної В«подушки безпекиВ» для захисту від виниклих збитків, зумовлених реалізацією різного роду ризиків, і одночасно продовження своєї діяльності. Регулятивний капітал є оцінкою наглядовими органами розміру даної В«подушки безпекиВ» для забезпечення безпеки і надійності фінансової системи в цілому (тобто використовується наглядовими органами для визначення адекватності власного капіталу банку характером здійснюваної ним діяльності). У той же час не завжди величина регулятивного капіталу, обов'язкова для кожного банку, відповідає тій величині капіталу, яка в реальності йому необхідна (так званий економічний капітал). Знизити до мінімуму дане відмінність спробували в Базель 2. Однак реалізувати це на практиці можливо у разі застосування при оцінці кредитного ризику підходу, заснованого на внутрішніх рейтингах [6, с.34]. p align="justify"> Для оцінки кредитного ризику Базель 2 пропонує використовувати (на вибір) дві методології: вимірювання кредитного ризику на основі стандартизованого підходу і вимір кредитного ризику на основі застосування внутрішніх рейтингових систем банку (IRB-підхід) [1].
Стандартизований підхід для оцінки кредитного ризику, характерний в даний час для банків Республіки Білорусь, припускає використання кредитних рейтингів, присвоєних контрагентам зовнішніми рейтинговими агентствами, що встановлюються наглядовим органом. Національний банк Республіки Білорусь визначив три рейтингові агентства - Standard & Poor's, Fitch і Moody's, рейтинги яких білоруські банки повинні застосовувати для оцінки кредитного ризику [6, с.34; 10]. p align="just...
