тролює взаємини з банками з приводу безготівкових розрахунків та отримання готівкових грошових коштів. Претензійна група в складі оперативного відділу вирішує спори, що виникають з контрагентами, державою і позабюджетними фондами з приводу сплати штрафів, неустойок, пені та ін
Відділ цінних паперів і валют формує портфель цінних паперів і управляє ним, підтримуючи його оптимальність з позицій прибутковості і ризику, також бере участь у роботі валютних і фондових бірж з метою задоволення поточних потреб підприємства в карбованцевих або валютних коштах .
Інформаційне забезпечення процесу управління фінансами - сукупність інформаційних ресурсів і способів їх організації, необхідних і придатних для реалізації аналітичних процедур, що забезпечують фін. сторону діяльності компанії. Його основу складає інф-я база, до складу якої входять п'ять укрупнених блоків. Перший блок включає в себе закони, постанови та інші нормативні акти, положення та документи, що визначають, насамперед, правову основу фінансових інститутів, ринку цінних паперів. (Приклад, закон «Про ринок цінних паперів», укази Президента по організації ринку цінних паперів, постанови і розпорядження Уряду РФ). У другій блок входять нормативні документи державних органів (Міністерства фінансів РФ, Банку Росії, Федеральної комісії з ринку цінних паперів тощо), міжнародних організацій та різних фінансових інститутів, що містять вимоги, рекомендації та кількісні нормативи в галузі фінансів до учасників ринку. (Приклад Положення про виплату дивідендів по акціях і відсотків по облігаціях, повідомлення Мінфіну РФ про різні процентних ставках, про склад звітності та принципах її подання тощо). Третій блок включає бухгалтерську звітність, яка в умовах ринку є найбільш інформативним і надійним джерелом, що характеризує майнове і фінансове становище компанії. Система підготовки та подання статистичних даних у фінансовій сфері (четвертий блок) має виняткову важливість для становлення і розвитку ринкових відносин. основу цього блоку становлять відомості фінансового характеру, що публікуються органами державної статистики, біржами і спеціалізованими інформаційно-аналітичними агентствами. Останній блок - несистемні дані - включає в себе відомості, або не мають безпосереднього відношення до інформації фінансового характеру, або генеруються поза будь-якої стійкою інформаційної системи. До першого типу відносяться, наприклад, офіційна статистика, що має загальноекономічну спрямованість, дані аудиторських компаній, внутрішня і зовнішня звітність управлінського апарату компаній тощо До другого типу відносяться дані, що публікуються в різних засобах масової інформації, неофіційні дані, інформація, почерпнута в ході особистих контактів, і т.п.
. Бухгалтерська звітність в системі інформаційного забезпечення фінансового менеджменту. Склад і зміст бухгалтерської звітності
Основні документи, що використовуються для проведення аналізу фінансового стану фірми, - це документи бухгалтерської звітності. Вони включають:
форму № 1 «Бухгалтерський баланс»;
форму № 2 «Звіт про фінансові результати»;
форму № 3 «Звіт про зміни капіталу»;
форму № 4 «Звіт про рух грошових коштів»;
форму № 5 «Додатки до бухгалтерського балансу»;
аудито...
