ожливих клієнтів-позичальників, що надаються видів позик, оптимальна організація кредитування, відсоткова тактика • банку, аналіз фінансових можливостей позичальника. При кредитуванні не слід порушувати так зване" золоте банківське правило", згідно з яким строки видаваних позик не повинні перевищувати термінів наявних у банку ресурсів.
Іншою важливою активною операцією комерційних банків є їх інвестиційна діяльність, у процесі якої банки виступають в якості інвестора, вкладаючи ресурси в цінні папери або набуваючи права за спільної господарської діяльності. Такими цінними паперами можуть служити привілейовані акції, облігації, державні боргові зобов'язання, фінансові інструменти (векселі та ін.) Так, наприклад, активні операції банку з векселями включають: облікові (дисконтні) і переоблікові операції, кредитні операції по акцепту, инкассированию, видачу вексельного поручительства і т.д. Операції з фондовими паперами включають операції з цінними паперами, які котируються на біржі. У цьому випадку комерційні банки можуть укладати з Центральним Банком Росії договору з обслуговування операцій з державними облігаціями.
Здійснюючи інвестиції в цінні папери, банки керуються метою отримання доходу і забезпечення ліквідності певної групи своїх активів. Основний зміст активної інвестиційної політики банку складають визначення кола цінних паперів, найбільш вигідних для вкладення коштів, опту-мизация структури інвестиційного портфеля на кожен конкретний період.
У структурі активів комерційних банків виділяють так звані високоліквідні активи, залишок касової готівки, що знаходиться у банку і забезпечує його платежі в готівковій формі; резерв платіжних коштів на рахунках у Центральному Банку (кореспондентський рахунок і резервний рахунки) та інших комерційних банках (кореспондентські рахунки).
Банки зобов'язані забезпечити чітке і своєчасне касове обслуговування своїх клієнтів, виконуючи касові операції. Зміст касових операцій: прийом, видача і зберігання грошових коштів. Ведення касових операцій регулюється Правилами, що встановлюються Центральним Банком Росії.
Для прийому та видачі грошей в банку створюється спеціальний підрозділ (каса банку), в якому можуть бути прибуткові, видаткові, вечірні каси, а також каса перерахунку. Кількість кас залежить від обсягу і характеру діяльності банку.
Здійснюючи касове обслуговування клієнтів, банки укладають з ними договори. Всі підприємства і організації ведуть свої касові операції відповідно до" Порядку ведення касових операцій в Російській Федерації". Контроль за дотриманням цього порядку покладається на банки. При перевірці ведення касових операцій звертається увага на правильність ведення касової книги, цільове використання готівки, отриманих у банку, дотримання лімітів залишків готівки в касі, норм витрачання з виручки та ін
Виключне право Центрального Банку на здійснення емісії готівки передбачає організацію ним касового обслуговування комерційних банків. Воно проводиться через розрахунково-касові центри ЦБ на договірній основі. Одним з пунктів договору є встановлення граничного залишку грошей в операційній касі банку. Він визначається з урахуванням обсягів грошових оборотів, умов збереження грошей. Оскільки каса не приносить великих доходів, банк прагне до мінімізації касової готівки.
Інші активні операції різноманітні за своєю формою та їх розвиток приносить банкам дохід. До їх числа відносять опер...
