Розміщення мобілізованих ресурсів банку з метою отримання доходу і забезпечення ліквідності визначає зміст його активних операцій.
Серед активних операцій комерційних банків виділяють: позичкові (включаючи факторингові та лізингові угоди), інвестиції в цінні папери, касові та інш.
Позикові операції становлять основу активної діяльності банку в розміщенні його ресурсної бази. Вони приносять банкам значну частину їхніх доходів.
Комерційні банки надають своїм клієнтам різноманітні позички, які можна класифікувати за різними ознаками: за типами позичальників - позики підприємствам, державним органам влади, населенню, банкам; за термінами використання - можливі позики короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 до 5 років), довгострокові (понад 5 років); залежно від сфери функціонування-позички в сферу виробництва і в сферу обігу; за галузевою належністю позичальника в - виділяють позики у промисловість, сільське господарство, торгівлю, транспорт; за характером забезпечення-позички заставні, гарантовані, застраховані та незабезпечені бланкові (засновані на довірі до позичальника); по м е-тодам погашення розрізняють позики погашаються одночасно і частинами.
Банківське кредитування відповідно до закону РФ" Про банки і банківську діяльність" здійснюється на умовах терміновості, зворотності, платності.
Кредитні відносини між банком і позичальником оформлюються і регулюються кредитним договором. Позичальник надає в банк клопотання та перелік інших документів, передбачених Правилами кредитування (розробляються комерційними банками самостійно). Укладенню кредитного договору передує аналіз кредитоспроможності клієнта і його кредитної історії. Цілі і завдання аналізу кредитоспроможності клієнта полягають у визначенні здатності позичальника своєчасно і в повній сумі погасити заборгованість, ступеня ризику, який банк готовий взяти на себе, та розміру кредиту, який може бути наданий. Найважливішим є забезпечення кредиту, оскільки саме цей фактор найбільшою мірою здатний гарантувати повернення наданих позичок. Найважливішими видами забезпечення є застава, гарантії, поручительства, страхування кредитного ризику, переуступка на користь банку вимог і рахунків позичальника третій особі.
Форма забезпечення позики визначає ризик кожної кредитної операції для банку. Рівень кредитних ризиків в залежності від забезпечення позичок встановлено Інструкцією Центрального Банку Росії. Класифікація виданих позичок і оцінка кредитних ризиків виробляються в залежності від наявності і. належним чином оформленого реального забезпечення, а також кількості днів прострочення. Позички поділяються на п'ять груп: стандартні, нестандартні, сумнівні, небезпечні, безнадійні.
Вид забезпечення важливий для банку при визначенні процентної ставки, що підлягає стягненню з позичальника за користування позикою. Чим вище ступінь ризику видачі кредиту (залежно від якості забезпечення), тим він дорожчий.
Ефективність позикових операцій банку визначається його кредитною політикою. Кредитна політика формує основні напрямки позичок. Кредитні вкладення повинні бути для банку надійні і рентабельні. Ступінь кредитного ризику визначається можливо допустимим максимальним розміром ризику на одного позичальника. Завдання банку полягає в досягненні оптимального поєднання ризикованості і прибутковості своїх позикових операцій.
Важливим напрямком кредитної політики є вибір м...
