ацій, установ, населення за допомогою наступних банківських операцій:
відкриття та ведення рахунків юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів;
залучення у внески грошових коштів фізичних осіб;
випуск банком власних боргових зобов'язань.
Для банків вклади - це основний вид пасивних операцій, а отже, і основний ресурс для проведення активних кредитних операцій.
Одним з найважливіших джерел пасивів - готівкові гроші населення. Розглядаючи грошові доходи населення та шляхи їх руху в господарстві, англійський економіст Джон Мейнард Кейнс зазначав, що схильність населення до заощаджень - одна з головних причин скорочення реалізації товарів, обсягів виробництва та робочих місць. Насправді переважна частина заощаджень відноситься до «відкладеному попиту», зумовленого накопиченням грошей для покупок товарів тривалого користування та інших цільових потреб. З відкладеним попитом пов'язана основна робота комерційних банків із залучення грошових коштів населення в депозити (вклади).
Депозитні послуги банків - це послуги по залученню, зберіганню і збільшенню вартості вільних грошових коштів клієнтів.
Основними причинами залучення грошових коштів у внески є:
. грошові кошти населення та організацій - це відносно стабільний ресурс для банку.
. комерційні банки можуть залучити досить багато ресурсів;
. вклади - це відносно дешевий ресурс для банку в порівнянні з міжбанківськими позиками, банківськими векселями та іншими фінансовими інструментами.
За ступенем надійності для розміщення в банківські активи залучені кошти розподіляються у такій послідовності:
. депозити юридичних осіб, кошти, залучені під векселі і депозитні сертифікати;
. строкові вклади фізичних осіб, кошти, залучені під ощадні сертифікати;
. вклади до запитання фізичних осіб, залишки на рахунках для розрахунків за банківськими (пластиковим) картам, залишки на розрахункових (поточних валютних) рахунках юридичної особи, на кореспондентських рахунках банків-кореспондентів.
Серед депозитів юридичних осіб найбільшим джерелом залучення банком ресурсів у свій оборот є:
кошти клієнтів на розрахункових рахунках;
кошти на рахунках банків-кореспондентів.
За своєю економічною суттю ці рахунки являють собою депозити до запитання. Кошти з цих рахунків можуть бути вилучені в будь-який час, без попереднього повідомлення, на першу вимогу їх власників, тому банк виплачує по них мінімальні процентні ставки. Дані рахунки регулюються договором банківського рахунку.
Залишки коштів на розрахункових рахунках юридичних осіб та кореспондентських рахунках банків-кореспондентів є рухомими, що змушує банки з метою збереження своєї ліквідності тримати на достатньому рівні свої високоліквідні активи (кошти в касі банку і на кореспондентському рахунку в РКЦ Банку Росії, в державних цінних паперах). Разом з тим, юридичні особи можуть фіксовану величину своїх тимчасово вільних грошових коштів розмістити в банку на рахунках термінових депозитів.
Однак, незважаючи на рухливість грошових коштів, можна розрахувати їх не знижується залишок і перевести на рахунки строкових депозитів, з метою збільшення доходу від розміщених у банку коштів і формування стабільного ресурсу кредитування. Розрахунок здійснюється за формулою:
%
грошовий банк ліквідність платоспроможність
де Д - частка коштів, що зберігаються протягом року на розрахункових і поточних рахунках, які можуть бути переведені на депозитні рахунки;
Про ср - середній залишок коштів на розрахунковому або поточному рахунку за рік;
До о6 - кредитовий оборот по розрахунковому або поточному рахунку за рік.
Строкові депозити - це грошові кошти, внесені в банк на певний фіксований термін. Банк зацікавлений у залученні строкових вкладів, оскільки вони стабільні, тому він виплачує по них більш високий відсоток, ніж за вкладами до запитання.
Зберігання коштів на строкових депозитах вигідно і клієнтам і банку. Банки користуються залученими коштами протягом тривалого і заздалегідь відомого їм терміну. Це дає банку можливість збільшувати обсяги кредитних ресурсів.
Перевагою термінових вкладів для клієнта є отримання високого відсотка, а для банку - можливість стабільного підтримки ліквідності.
Недолік строкових депозитних рахунків для клієнтів полягає в неможливості використовувати кошти на рахунках...
