для розрахунків та поточних платежів, а також для отримання готівки. Для банку недолік полягає в необхідності виплат підвищених відсотків за вкладами і зниженні таким чином маржі.
Банківська маржа - різниця між ставками кредитного та депозитного відсотка, між кредитними ставками для окремих позичальників, між процентними ставками по активних і пасивних операціях.
До різновидів строкових депозитів юридичних і фізичних осіб належать банківські сертифікати та банківські векселі, які є власними борговими зобов'язаннями банку.
Ощадний (депозитний) сертифікат - це цінний папір, на якій вказана сума вкладу і права вкладника на отримання після закінчення встановленого терміну: суми вкладу та нарахованих відсотків, у банку або його філії. Депозитний сертифікат видається тільки юридичним особам, а ощадний - фізичним особам.
Сертифікати бувають тільки терміновими. Через сертифікати банк може залучати тільки національну валюту. Строк обігу сертифіката визначається банком. Погашення для юридичних осіб, здійснюється безготівковими перерахуваннями в інші види вкладів або на рахунки до запитання (розрахункові, поточні), а щодо фізичних осіб - готівкою.
Для вигідного випуску сертифіката враховуються такі моменти:
· надійні гарантії виплати номіналу і нарахованих відсотків;
· зручний для вкладника мінімальна межа сертифіката;
· широка реклама;
· привабливий для інвестора рівень процентної ставки;
· стандартні умови випуску (кратний номінал, зручні дати емісії і погашення).
Перевага сертифіката, в порівнянні з терміновим вкладом, є дострокова його передача (продаж) власником іншій особі з одержанням деякого доходу за час зберігання і без зміни при цьому обсягу ресурсів банку, у той час як дострокове вилучення власником строкового вкладу означає для нього втрату доходу, а для банку - втрату частини ресурсів.
Депозити можуть бути оформлені і банківським векселем.
Вексель - це цінний папір, що містить боргове зобов'язання банку про сплату векселедержателю зазначеної суми в конкретному місці і в певний термін.
До переваг банківського векселя як форми залучення вільних коштів належать такі фактори:
· можливість банківського звеселяючи виступати в якості високоприбуткового засобу накопичення в поєднанні з високою ліквідністю;
· простота випуску векселя в обіг, оскільки відсутня необхідність реєстрації емісії в ГУ ЦБ РФ на відміну від емісії банківських сертифікатів;
· можливість передачі векселя за індосаментом юридичним і фізичним особам, що перетворює його в високоліквідне засіб обігу;
· можливість використання в якості засобу платежу в розрахунках за товари та послуги між юридичними та фізичними особами;
· право емітента самостійно встановлювати термін погашення своїх векселів, а також виробляти достроковий їх викуп, що неможливо робити у відношенні сертифікатів;
· можливість служити предметом застави при оформленні клієнтами кредитів в інших банках;
· можливість випуску векселів як серіями з рівним номіналом, так і в разовому порядку на довільну суму.
Вкладення клієнтами в банківський вексель своїх вільних коштів є привабливим, надійним і вигідним справою. Банкам також не заборонено випускати валютні векселі, що сприяють залученню коштів у іноземній валюті.
Зі сказаного вище видно, що залучені кошти банку є важливим джерелом ресурсів. Для формування залучених ресурсів банк використовує такі операції: відкриття та ведення рахунків юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів; залучення у внески грошових коштів фізичних осіб; випуск банком власних боргових зобов'язань. Цим операціями властиві й деякі недоліки. Йдеться насамперед про значних матеріальних і грошових витратах банку при залученні коштів. І, тим не менш, конкурентна боротьба між банками на ринку кредитних ресурсів змушує їх вживати заходів по розвитку послуг, сприяють залученню коштів.
1.2 Роль залучених коштів у забезпеченні ліквідності та платоспроможності банку
Залучені кошти відіграють дуже важливу роль у забезпеченні стабільності, ліквідності, прибутковості і платоспроможності банку.
Ліквідність - це здатність активів швидко бути проданими, за ціною, близькою до ринкової. Термін «платоспроможність» ширше: мається на увазі не тільки можливість перетворення активів у бистрореалізуемие, а здатність юридичних і фізичних о...
