Страхове відшкодування часто є єдиним джерелом для виживання підприємця і його бізнесу в наш час, а також засобом фінансових гарантій в особистому страхуванні. Будучи одним з видів підприємницької діяльності та виконуючи специфічну фінансову функцію, воно може і повинно надавати помітний вплив на економічні відносини. Значення страхування найбільш повно розкривається при аналізі його економічних функцій, які розкривають його економічну сутність, і висловлюють суспільне призначення даної категорії.
Більш повне розкриття економічної сутності страхування можна виробити, порівнявши його з іншими економічними категоріями. Для страхування характерні економічні відносини, пов'язані з перерозподілом доходів і накопичень для відшкодування матеріальних втрат і майнових інтересів страхувальників, що зближує його з категорією фінансів. Сутність фінансів як економічної категорії пов'язана зі створенням і використанням грошових коштів, що характерно і для страхових відносин. У той же час така особливість страхування як зворотність коштів страхового фонду, наближає його до категорії кредиту.
Для фінансів характерні чисто грошові відносини, а страхування може здійснюватися і в натуральній формі. Крім того, перерозподіл коштів бюджету, який формується за рахунок внесків фізичних і юридичних осіб, виходить далеко за рамки платників цих внесків, так як перерозподіл відбувається як між територіальними одиницями, так і в часі. У страхуванні ж передбачається замкнуте перерозподіл збитку за допомогою спеціалізованого грошового фонду при настанні страхового випадку. Яскравим прикладом тому є товариства взаємного страхування.
Для кредитних відносин характерна зворотність отриманої грошової суми. У страхуванні це характерно тільки для деяких договорів зі страхування життя (договори на дожиття). У майновому страхуванні і в інших видах страхування страхові виплати відбуваються тільки при настанні страхового випадку, при цьому втрачається їх адресність. Економічна сутність таких виплат відрізняється від повернення страхових платежів і тим більше від повернення кредитних коштів.
Таким чином, виступаючи в грошовій формі і закріплюючи ці відносини в юридичній формі, при певній близькості з такими економічними категоріями як «фінанси» і «кредит», страхування виконує притаманну лише йому роль і виконує специфічні економічні функції.
У різних наукових працях виділяється від трьох до десяти функцій страхування, але найчастіше звертають увагу на шість з них, найважливіших для цього виду діяльності. У зв'язку з тим, що сутність перших п'яти функцій, так чи інакше, буде розкриватися в наступних розділах навчального посібника, в цьому розділі вони лише перераховуються, а зміст шостий функції розглядається більш докладно.
Перша функція - формування спеціального страхового фонду коштів як плати за ризики. Страховий фонд може формуватися як в обов'язковому, так і в добровільному порядку.
Друга функція - ризикова, в рамках якої відбувається перерозподіл грошової вартості серед учасників страхування у зв'язку з наслідками настання страхових випадків.
Третя функція - відшкодування збитку й особисте матеріальне забезпечення громадян, які є учасниками формування страхового фонду в рамках наявних договорів страхування.
Четверта функція - попереджувальна, спрямована на фінансування за рахунок частини коштів страхового фонду заходів по зменшенню страхового ризику.
П'ята функція - ощадна, яка, при особистому страхуванні, дозволяє накопичити відповідно до укладеного договору страхування обумовлену грошову суму із страхових премій, що виплачуються страхувальником страховикові.
Шоста функція - інвестиційна, що полягає в участі тимчасово вільних коштів страхового фонду в інвестиційній діяльності страхових організацій та поповненні за рахунок частини прибутку від страхової та іншої діяльності доходів державного бюджету країни.
Перспективність використання інвестиційного потенціалу страхування в Росії безсумнівна. За даними А.А. Гвозденко з усіх зібраних російськими страховими компаніями платежів тільки 35% йде на виплати. Інша частина коштів залишається страховикам плюс ще доходи від інвестиційних проектів, в яких беруть участь ці кошти, перебуваючи на депозитах. У Росії є величезний потенціал у формуванні інвестиційного потенціалу страхування за рахунок страхування підприємницьких, майнових і фінансових ризиків. Як показує практика, до страхування майна та підприємницьких ризиків вдаються найбільш стійкі і респектабельні фірми та індивідуальні підприємці, тоді як основна маса дрібного і середнього бізнесу залишається за бортом страхової діяльності. Величезну роль відіграє і той фактор, що за різними оцінками від 30 до 50% в нашому еко...
