шляхом проведення політики диверсифікації, тобто шляхом широкого перерозподілу кредитів у дрібних сумах, наданих великій кількості клієнтів при збереженні загального обсягу операцій банку; введення депозитних сертифікатів; страхування кредитів і депозитів та ін.
За методами розрахунку ризики можуть носити комплексний (загальний) і приватний характер. Комплексний ризик включає оцінку і прогнозування величини ризику банку від його доходу. Приватний ризик грунтується на створенні шкали коефіцієнтів ризику за окремою банківської операції або їх групах.
Основними видами банківських ризиків є:
. Процентний ризик - можливість понести збитки внаслідок непередбачених, несприятливих для банку змін процентних ставок і значного зменшення маржі, зведення її до нуля або до негативного показника. Процентний ризик виникає у випадках, коли не збігаються терміни повернення наданих залучених коштів або коли ставки по активних і пасивних операціях встановлюються різними способами (фіксовані ставки проти змінних і навпаки). В останньому випадку прикладом може служити ситуація, коли кошти запозичуються на короткий термін за змінним ставками, а кредити видаються на тривалий термін за фіксованими ставками в розрахунку на те, що змінні ставки не перевищать очікуваний рівень.
процентного ризику найбільш схильні ті банки, які регулярно практикують гру на відсоткових ставках з метою вилучення спекулятивного прибутку, а також ті, які не приділяють достатньої уваги прогнозуванню змін ставок відсотка.
. Валютний - небезпека валютних (курсових) втрат, пов'язаних зі зміною курсів іноземних валют по відношенню до національної валюти.
Цей вид ризику, викликаний нестійкістю валют, особливо проявився в західній економіці в 70-80 рр., особливо при переході до плаваючих валютних курсів. Валютний ризик особливо високий у тих банків, які прагнуть отримати спекулятивний дохід, що утворюється через розбіжність курсів одних і тих же валют на різних валютних ринках або відмінності курсу валюти в різні моменти часу. Валютний ризик можна підрозділити на курсовий ризик і інфляційний ризик.
. Ринковий ризик - тісно пов'язаний з процентним, валютним ризиками. Ринковий ризик означає можливі втрати, непередбачені витрати від зміни ринкової вартості активів або пасивів, зміни ступеня їх ліквідності. Особливо схильні до такого роду ризику вкладення в цінні папери. Ринкова вартість формується співвідношенням попиту і пропозиції, тобто котирується. На котирування цінних паперів можуть вплинути і коливання норми позичкового відсотка (зростання процентних ставок веде до знецінення цінних паперів), зміна прибутковості і фінансового благополуччя компаній- емітентів, інфляційне знецінення грошей.
. Ризик ліквідності - небезпека втрат у випадку нездатності банку покрити свої зобов'язання по пасивах балансу вимогами за активами. Мінімізація цього ризику досягається шляхом вміння прогнозувати можливість відпливу вкладів «до запитання», а також «ненадійних» строкових вкладів; збільшення попиту на кредит з боку клієнтури; зміна економічної кон'юнктури і так далі.
. Кредитний ризик - ймовірність втрат у зв'язку з несвоєчасним поверненням позичальником основного боргу і відсотків по ньому. Кредитний ризик - дуже ємне поняття, що об'єднує в собі всі вишерассмотренние ризики (стратегічний ризик, ризик інновацій, операційний і технологічний ризики, ризик незбалансованої ліквідності і ризик формування ресурсної бази, процентний ризик, валютний ризик, ринковий ризик). Виявом ступеня ризику кредитних операцій є найбільш висока процентна ставка за операціями, які мають кредитну природу (власне кредити, факторинг, облік векселів, надання гарантій) в порівнянні з іншими активами. Ставки по кредиту повинні компенсувати банку вартість наданих на строк коштів, ризик зміни вартості забезпечення і ризик невиконання позичальником зобов'язань.
Дуже важливою складовою частиною вироблення стратегії ризику є розробка заходів щодо зниження або попередження виявленого ризику. У наступному розділі будуть розглянуті найбільш поширені заходи, спрямовані на зниження окремих видів ризику.
Методи оцінки банківських ризиків
Оцінка ризику може здійснюватися трьома методами:
) статистичний метод - на основі статистичних матеріалів заряд років визначається ймовірність настання тієї чи іншої події;
) метод експертних оцінок, коли для оцінки ризику залучаються фахівці-професіонали в різних областях;
) аналітичний метод - аналіз зон ризику і застосування різноманітних способів, включаючи вищеназвані, для визначення рівня приватного та сукупного ризику. Банк повинен оцінювати не тільки приватний ризик, т. Е. ...
