капітал, який передається за плату в тимчасове користування.
Капітал фізично, у вигляді засобів виробництва, не може переливатися з одних галузей в інші. Цей процес здійснюється зазвичай у формі руху грошового капіталу. Тому кредит в ринковій економіці необхідний, передусім, як еластичний механізм переливу капіталу з одних галузей в інші і зрівняння норми прибутку.
Кредит дозволяє суперечність між необхідністю вільного переходу капіталу з одних галузей виробництва в інші і закріпленістювиробничого капіталу в певній натуральній формі. Він дозволяє також долати обмеженість індивідуального капіталу. У той же час кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації виробничих товарів. [8, с. 78-79]
Позичковий капітал перерозподіляється між галузями, прямуючи з урахуванням ринкових орієнтирів у ті сфери, які забезпечують отримання високого прибутку або яким надається перевага відповідно до загальнонаціональних програмами.
Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, а отже, концентрації виробництва.
Кредит стимулює розвиток виробничих сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення відтворювання на основі досягнень науково-технічного прогресу. Регулюючи доступ позичальників на ринок позикових капіталів, надаючи урядові гарантії та пільги, держава орієнтує банки на переважне кредитування тих підприємств і галузей, діяльність яких відповідає завданням здійснення загальнонаціональних програм соціально економічного розвитку.
Без кредитної підтримки неможливо забезпечити швидке і цивілізоване становлення фермерських господарств, підприємств малого та середнього бізнесу, впровадження інших видів підприємницької діяльності на внутрішньодержавному і зовнішньому економічному просторі.
Перехід РБ до ринкової економіки, підвищення ефективності її функціонування, створення необхідної інфраструктури неможливо забезпечити без використання і подальшого розвитку кредитних відносин. [5, c. 91-92]
Питання про трактування понять кредит raquo ;, позика raquo ;, позику постійно дискутуються в економічній літературі. Справа в тому, що Цивільний кодекс проведена чітка межа, що розрізняє договір кредиту і договір позики, які повинні враховуватися сторонами в договірних відносинах. Якщо твердо дотримуватися букви кодексу, то термін позика при банківському кредитуванні застосовуватися не може. Відповідно до юридичної трактуванням позика характеризується двома найважливішими ознаками - безвозмездностью і передачею речей.
Однак при всьому цьому не можна не враховувати історично сформовані поняття тієї чи іншої категорії. Зокрема, під кредитом розуміється сукупність відносин, пов'язаних з поворотним наданням ресурсів і погашенням що виникають у зв'язку з цим обставин. Банківський кредит як один з його видів представляє сукупність відносин, що виникають у процесі формування банком ресурсів та їх розміщення на умовах повернення, терміновості і платності.
Даний процес передбачає проведення комерційним банком різного роду операцій як по залученню тимчасово вільних коштів від фізичних та юридичних осіб, так і з їх розміщення. Кредитні операції - це відносини між кредитором і дебітором (позичальником) з приводу надання (одержання) у тимчасове користування грошових коштів, їх повернення і оплати. При цьому мається на увазі саме утримання дій учасників відносин, насамперед банківських працівників.
Банківські кредитні операції поділяються на 2 великі групи:
. пасивні, коли банк виступає в ролі позичальника (дебітора), залучаючи кошти клієнтів, включаючи інші банки;
. активні, коли банк виступає в ролі кредитора, надаючи кошти клієнтам, включаючи інші банки.
Завжди при здійсненні кредитних операцій між конкретним комерційним банком і різними суб'єктами виникають кредитні відносини, при яких останні зобов'язані при настанні встановлених строків повернути кошти зі сплатою за їх користування процентів, дивідендів, комісійної винагороди і т. п. Оформлення цих відносин може бути різним: кредитний договір (угоду), депозитний договір, договір на відкриття кореспондентського рахунку, генеральний договір (угода) про міжбанківську співпрацю, договір купівлі-продажу цінних паперів, договір на факторингове обслуговування, договір на відкриття контокорентного рахунку, овердрафту та ін.
Кредитні операції поділяються на дві групи: міжбанківські кредити та кредити клієнтам.
Міжбанківські кредити - це надання кре...
