ові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї. Таким чином, кредитні відносини з надання кредитною організацією грошових коштів позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором.
Кредит можна розглядати в кількох аспектах: з економічної точки зору, юридичної точки зору і як ланка фінансової системи держави. Сутність кредиту як економічної категорії полягає в певних економічних відносинах, що виникають між кредитором і позичальником з приводу надання позики в грошовій формі. Кредит - це форма економічної угоди з надання на поворотній, термінової і, як правило, платній основі грошей або іншого майна. З юридичної точки зору кредит являє собою врегульовані нормами права відносини з приводу надання кредитором коштів позичальникові відповідно до кредитним договором. Кредит як ланка фінансової системи включає в себе державний і муніципальний кредит.
У юридичній літературі міститься безліч визначень кредиту і точок зору на нього. Для найбільш повного розкриття змісту кредиту необхідно розглядати його в декількох аспектах:
) як дія;
) як рух грошових потоків;
) як угоду;
) як суму грошових коштів або майно;
) вид діяльності;
) як економічні відносини;
) як форму довіри.
Видається, що найбільш повне визначення кредиту наступне: «Кредит - грошові кошти або інші речі, визначені родовими ознаками, передані (або призначені до передачі) в процесі кредитування у власність другій стороні у розмірі та на умовах, передбачених договором (кредитним, товарного або комерційного кредиту) в результаті чого між сторонами виникають кредитні відносини. При цьому під кредитуванням розуміється надання однією особою іншій матеріальних благ або вигоди з подальшим їх відшкодуванням особою, якій вони надані, або іншою особою.
Разом з тим поряд з терміном «кредит» для позначення кредитних відносин вживають близькі за змістом терміни, наприклад, «позика» і «позика». З метою усунення невизначеності і коректного використання термінології необхідно розглянути питання про співвідношення зазначених понять.
Питання про співвідношення понять «позика», «позика», і «кредит» дискусійне. Відзначимо, що до введення нового ЦК РФ терміни «кредит» і «позика» застосовувалися як синоніми. У банківській сфері терміни «позика» найчастіше вживається як синонім слова «кредит», у тому числі в нормативних правових актах. Крім того, в літературі можна зустріти позицію ряду дослідників, згідно з якою дані слова є синонімами. У Російській банківській енциклопедії поняття «позика» відсутня, а термін «позичкові операції банку» розкривається як надання банком грошових коштів клієнтами на умовах терміновості, зворотності і платності.
Згідно з положеннями ГК РФ позика відділена від позики та кредиту в окремий вид зобов'язань. Так, ст. 689 ГК РФ передбачає, що договір позики є договором безоплатного користування річчю, за яким одна сторона (позичкодавець) зобов'язується передати або передає річ у безоплатне тимчасове користування іншій стороні (ссудополучателя), а остання зобов'язується повернути ту річ у тому стані, в якому вона її отримувала, з урахуванням нормального зносу, або у стані, обумовленому договором.
Надання такого особливого предмета, як грошові кошти, може здійснюватися за договором позики або кредитним договором (гл. 42 ГК РФ «Позика і кредит»).
Виділення договору позички в окремий вид зобов'язань виправдано, оскільки кредит (і в більшості випадків позику) на відміну від позики носить БЕЗОПЛАТНО характер. За договором позички одержувач зобов'язаний повернути ссудодателю ту ж саму індивідуально певну річ, якою користувався безоплатно. Виходячи з цього, позика виключає платний характер, що, у свою чергу, тягне некоректність використання терміну «позиковий відсоток».
Таким чином, з позиції цивільного - правового регулювання можна констатувати, що терміни «кредит» і «позика» різні за своїм змістом, характером і регулюванню. При цьому, враховуючи різну правову природу, різне нормативне правове регулювання позики і кредиту, застосування терміна «банківський кредит» до відносин з надання кредитною організацією грошових коштів позичальнику на принципах терміновості, платності, зворотності найкоректніше.
У юридичній літературі широко досліджено питання співвідношення понять «позика» і «кредит», проте єдиної думки з цієї проблеми не існує. Для відмежування позики від кредиту необхідно вказати їх відмінні риси:
На відміну від позики кредит може надати тільки спеціальний суб'єкт-кредитна організа...
