ьо власних коштів для здійснення інвестицій і поточної основної діяльності. Кредит стимулює розвиток продуктивних сил, прискорює формування джерел капіталу для розширення виробництва на основі досягнень науково-технічного прогресу.
Кредит необхідний для підтримки безперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу реалізації вироблених товарів, що особливо важливо на етапі становлення ринкових відносин.
Кредит здатний надавати активний вплив на обсяг і структуру грошової маси, платіжного обороту, швидкість обігу грошей. Завдяки кредиту відбувається більш швидкий процес капіталізації прибутку, тобто перетворення прибутку в додаткові виробничі фонди, що веде до концентрації виробництва. Кредит стимулює розвиток продуктивних сил, прискорюючи формування джерел капіталу для розширення виробництва.
Сутність кредиту проявляється в його функціях. У свою чергу функція кредиту є прояв його сутності, вираження суспільного призначення кредиту. Допомогою використання функцій кредиту підприємства різних форм власності і суспільство в цілому домагаються ефективності виробництва, прискорення обігу та зростання доходів. З'ясування функцій кредиту має велике практичне значення, оскільки це дозволяє використовувати його найбільш ефективно.
Кредит виконує наступні три основні функції: [9, с.32].
розподільну;
емісійну;
контрольну.
Розподільна функція кредиту полягає в розподілі на поворотній основі грошових коштів. Вона проявляється при акумуляції коштів, а також при їх розміщенні. Саме ця функція проявляється в процесі тимчасового надання коштів підприємствам і організаціям для задоволення їхніх потреб у грошових ресурсах. Підприємства, таким чином, забезпечуються необхідним оборотним капіталом і ресурсами для інвестицій.
Зміст емісійної функції полягає у створенні кредитних засобів обігу готівки. Вона проявляється в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто оборот поряд із грошима у готівковій формі входять також гроші в безготівковій формі. Дія даної функції виявляється і тоді, коли на основі заміщення готівкових грошей відбуваються безготівкові розрахунки.
Зміст контрольної функції полягає у здійсненні контролю за ефективністю діяльності економічних суб'єктів. Дія цієї функції проявляється в тому, що в господарстві, що отримав кредит, здійснюється всебічний контроль рублем. Саме на базі кредитних відносин будується спостереження за діяльністю позичальників і кредиторів, оцінюється кредитоспроможність і платоспроможність підприємств. Адже будь-який кредитор-банк чи підприємець - через позику своїми методами контролює стан позичальника, прагнучи забезпечити своєчасне повернення позики, запобігти несвоєчасне повернення боргу.
При кредитних угодах повинні дотримуватися найважливіші принципи, тобто найголовніші правила, які дозволяють забезпечувати зворотний рух коштів. На основі цих принципів встановлюються порядок видачі та погашення позик, їх документальне оформлення. Ці положення і правила визначаються природою, роллю, функціями кредиту і тими конкретними суспільними умовами, в яких вони проявляються.
Банківське кредитування завжди здійснюється при суворому дотриманні принципів кредитування, які являють собою вимоги до організації кредитного процесу і є вихідними правилами використання певної форми кредиту, що забезпечують його зворотний рух.
До принципів кредитування, у тому числі і іпотечного житлового, відносяться: повернення, терміновість кредитування; цільовий характер, забезпеченість кредиту; платність банківських позик, диференційований характер кредитування. Розглянемо докладніше кожен з даних принципів.
Повернення кредиту. Цей принцип виражає необхідність своєчасного повернення отриманих від кредитора фінансових ресурсів по мірі їх вивільнення з доходів позичальника. Своє практичне вираження даний принцип знаходить в поступовому погашенні конкретної позики шляхом перерахування відповідної суми грошових коштів на рахунок її кредитної організації (або іншого кредитора) або шляхом внесення готівкових коштів у касу банку, що забезпечує відновлюваність кредитних ресурсів банку як необхідної умови продовження його статутної діяльності. Гарантією зворотності є документи про платоспроможність клієнта. Іпотечні житлові кредити завжди надаються на поворотній основі, а порядок погашення обумовлюється в кредитному договорі.
Терміновість кредиту. Принцип відображає необхідність його повернення не в будь-який прийнятний для позичальника час, а в точно певний термін, зафіксований в кредитному договорі або його замінює. Порушення вказаної умови є для кредитора достатньою під...
