едитуванні.
При написанні дипломної роботи використовувалися як методичні посібники, так і публікації вітчизняних і зарубіжних авторів: С.С. Артем'єва, В.В. Мітрохін, В. І. Чугунов, Г.А. Тосунян, А.А. Тріфу та ін.
У роботі використовувалися закони РФ, нормативні документи, матеріали спеціальних періодичних видань.
Дипломна робота складається з вступу, трьох розділів, висновків, списку літератури включає джерела, малюнків, таблиць і трьох додатків. Основна частина роботи викладена на сторінках машинописного тексту.
У першому розділі розглядаються форми і методи забезпечення кредиту дається класифікація і розглядаються особливості форм і методів забезпечення кредитів. Тут же досліджуються основні підходи до визначення рівня різних видів ризику, що виникає при наданні комерційними банками позик на споживчі цілі.
Другий розділ присвячено аналізу різних форм забезпечення кредиту, роботі з проблемними клієнтами і принципом забезпечення кредитів на прикладі АКБ Абсолют Банку в період з 2011 по 2014 р.р ..
У третьому розділі розкриваються основні напрямки у вирішенні питання проблемних кредитів та шляхи їх вдосконалення.
На закінчення сформульовані основні висновки і пропозиції в ході дослідження.
зворотність кредит банківський ризик
1. Теоретичні основи забезпечення повернення кредитів
. 1 Форми забезпечення кредитів та їх особливості
Одним із принципів кредитування є забезпеченість кредиту. При наданні кредиту банк знижує свої ризики за рахунок оформлення договорів застави та поруки.
Забезпечення, прийняте банком за кредитом, ділиться на основний і додатковий.
Основне забезпечення повинне покривати всю суму зобов'язань позичальника за кредитом. Під сумою зобов'язань розуміється сума основного боргу (сума кредиту), а також комісійних та відсоткових платежів lt; # 244 src= doc_zip1.jpg / gt;
При класичній сек'юритизації первинний кредитор (оригінатор) формує пул кредитів, однорідних за деякими ознаками, і переуступає (продає) його спеціально створеному юридичній особі (Special purpose vehicle - SPV), яке фінансує покупку за допомогою емісії цінних паперів, забезпечених майбутніми платежами по кредитах. Таким чином, оригінатор отримує капітал, залучений від інвесторів на фондовому ринку. У угоді сек'юритизації також бере участь обслуговуючий агент (servicer), який приймає платежі від боржників, веде роботу з тими з них, у яких виникла заборгованість за кредитом, а також звертає стягнення на заставу по забезпечених кредитах. За цю роботу servicer отримує від SPV комісію. У ролі сервісного агента може виступати і сам орігінатор.обично створюється як неприбуткова організація, однак, якщо в процесі його роботи прибуток утворюється, вона передається оригінатору за заздалегідь визначеною схемою. У угодах сек'юритизації SPV юридично не залежить від оригінатора, і не несе відповідальності перед його кредиторами, що забезпечує незалежність виплат по цінних паперах від фінансового стану оригінатора. Це може сприяти отриманню випуском цінних паперів рейтингу вище рейтингу оригінатора, а іноді навіть вище рейтингу країни.
Для захисту інтересів інвесторів в угодах сек'юритизації також беруть участь спеціальні трасти, які контролюють розподіл грошових потоків від сек'юритизуються. Крім того, може призначатися резервний сервісний агент на випадок невиконання основним сервісним агентом своїх зобов'язань з обслуговування пулу кредитів.
Таким чином, можна сформулювати основні принципи класичної сек'юритизації:
) дійсність продажу активів;
) захищеність спеціально створеного юридичної особи від банкрутства;
) жорсткий контроль інвесторів над грошовими потоками.
Крім класичної схеми сек'юритизації існує також так звана «синтетична» сек'юритизація, при проведенні якої пул кредитів не продається спеціальному юридичній особі, а лише виділяється на балансі банку-оригінатора. При синтетичної сек'юритизації відбувається передача ризику, пов'язаного з активом, а не самого активу. Ізоляція сек'юритизуються від ризику банкрутства банку-оригінатора в цьому випадку відбувається шляхом відділення пулу кредитів від загальної конкурсної маси при банкрутстві оригінатора і закріплення в законодавстві першочергового права власників цінних паперів сек'юритизації (інвесторів) на даний пул активів порівняно з іншими кредиторами оригінатора.
Позитивні моменти, які тягне за собою сек'юритизація для банку-оригінатора:
) залучення додаткового фінансування;
) поліпшення показників балансу (при класичній сек'юритизації):
підвищення прибутковості на власний капітал банку при дотриманні вимог до ...
