- По випуску, розміщення, зберігання і управління цінними паперами. 1
Банківський продукт - певний метод надання банком послуги клієнту (система документально оформлених процедур обслуговування клієнта).
Активні банківські операції - операції, за допомогою яких банки розміщують наявні в їхньому розпорядженні ресурси з метою отримання прибутку. Найбільш поширеними формами активних операцій є: надання коштів у кредит під відсотки, вкладення в цінні папери, інвестиції у виробництво .. 2 Активні операції складають значну частину банківських операцій. Проводячи активні операції, банки повинні підтримувати допустимий норматив ліквідності для забезпечення своєчасного повернення залучених коштів, забезпечувати розумне розподіл ризиків за окремими операціями, а так само дотримуватися певні закони та приписи. Ліквідність банку - здатність банку швидко і без втрат трансформувати свої активи в грошові кошти, для забезпечення своїх зобов'язань перед клієнтами. Дотримуючись ці умови, банк зможе забезпечити свою платоспроможність і фінансову стійкість.
Існує безліч класифікацій активних операцій банку, і різні автори дотримуються різних думок з приводу їх класифікації і виділяють різні основні види активних операцій банку. Приміром, Лаврушин дає наступну класифікацію, він виділяє:
- Позикові операції;
- Інвестиційні операції;
- Депозитні, призначення яких полягає у створенні резервів на платіжних рахунках у Центральному банку;
- Інші активні операції.
Інші автори, Букато та Львова вважають, що основними видами активних операцій є:
- Кредитні операції - основний вид активних операцій, що приносять дохід банку. Вони складають більше половини банківських активів;
- Інвестиційні - другий за значимістю дохідний вид операцій. Це операції по інвестуванню банківських коштів у цінні папери або паї небанківських структур і розміщення коштів в інших кредитних організаціях;
- Касові та розрахункові операції. Касові операції - операції з приймання або видачу грошових коштів. Розрахункові операції - зарахування або списання коштів з рахунку клієнта;
- Інші активні операції - операції, пов'язані зі створенням інфраструктури для забезпечення успішного виконання всіх операцій банку.
На мій погляд, більш вірною є другим класифікація і далі в своїй роботі, я буду дотримуватися саме її.
.1 Види і якість банківських активів
Виконуючи перелічені в попередньому пункті операції, банк збільшує свої активи. Активи банку - об'єкти власності, що мають грошову оцінку, і належать банку. Вони, у свою чергу, мають певну класифікацію. Як і у випадку з активними операціями, активи теж класифікуються різними економістами по-різному.
Одна з найпоширеніших класифікацій ділить активи комерційного банку на наступні 4 групи:
. Готівкові гроші та прирівняні до них кошти, тобто це та частина активів, яку можна звернути в грошові кошти протягом дуже короткого проміжку часу. Вони необхідні банку для виконання своїх зобов'язань (повернення вкладів, розмін грошей, видача заробітної плати і т.д.). Як правило, банки прагнуть утримувати цю частину активів на невисокому рівні, оскільки вона практично не приносить банку ніяких доходів.
. Позики, видавалася організаціям. Це найбільша частина банківських активів, зазвичай вони складають від 50% до 75% вартості активів банку. Ліквідність позичок залежить від термінів, на які вони видані, а також від категорії позичальника. Позики, видані іншим комерційним банкам або першокласним, позичальникам є найбільш ліквідними.
. Інвестиції в цінні папери. Сюди відносяться: векселі, облігації, акції, депозитні сертифікати. Найбільш поширеними і ліквідними виглядом інвестування є покупка цінних паперів інших банків.
. Основні фонди. У цю групу відносяться: будівлі, споруди, транспортні засоби, обладнання тощо Ця частина активів відноситься до низьколіквідних і, якщо основні фонди складають більше 10% активів, то можна зробити висновок про нераціональне використання банком наявних коштів.
Основну частину активів російських банків становлять кредити, вона так само підтверджує вказане раніше твердження, що кредитні операції є основним видом активних операцій банку. Той факт, що кредити становлять 66% активів російських банків, пояснюється тим, що кредити - це найприбутковіша стаття активів банку. Другий за величиною частиною активів є інвестиції, які так само дуже важливі для банків, вони складають 17% активів. Лише...
