у емісійну і валютну політику, є ядром резервної системи. Комерційні банки здійснюють всі види банківських операцій.
Завдання банку як підприємства пов'язані із задоволенням потреб у своїх послугах народного господарства і населення. Банківський продукт (послуга) за своєю природою відносно не диференційований, як це має місце на підприємствах галузей народного господарства, де випускаються товари різного призначення. Банки мають справу зі специфічним товаром - грошима, і їхні послуги пов'язані головним чином з рухом грошей (позичкові, депозитні операції, розрахунки і т.д.) або супроводжують цьому руху (трастові операції, видача гарантій, зберігання цінностей та ін.) Специфічними продуктами банків є: платіжні засоби, що емітуються на макро- і мікрорівні (готівкові гроші, векселі, чеки, банківські картки та ін.); акумулюються ресурси і перетворення їх в працюючі на економіку; кредити, що надаються клієнтам як капітал; різноманітні послуги споживачам.
Банки, на відміну від таких галузей народного господарства, як промисловість, сільське господарство, будівництво, транспорт, зв'язок, діють у сфері обміну, а не виробництва, але впливають на виробництво тільки їм властивими методами (видача, повернення кредитів, відсоток).
До основних видів діяльності банків відносяться:
надання кредитів за рахунок власних коштів;
касове обслуговування;
відкриття та ведення рахунків фізичних та юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів, здійснення розрахунків за їх дорученням;
ломбардна діяльність;
факторинг і форфейтинг;
поручительство (надання гарантій);
довірче управління активами;
банківське зберігання;
перевезення цінностей;
діяльність з обміну валюти;
випуск векселів;
скуповування, продаж і обмін дорогоцінних металів, дорогоцінних і напівкоштовних каменів.
Для банків характерний подвійний обмін борговими зобов'язаннями: вони розміщують свої боргові зобов'язання (депозити, сертифікати, векселі, чеки) при мобілізації грошових коштів, а мобілізовані кошти розміщують в боргові зобов'язання і цінні папери, випущені іншими. Приймаючи вклади клієнтів, банк створює нове зобов'язання депозит, а, видаючи позику - нова вимога до кредитоотримувачу. Нові вимоги і зобов'язання стають товаром на грошовому ринку. Банки приймають на себе безумовні зобов'язання з фіксованою сумою боргу перед юридичними і фізичними особами (кошти на рахунках, вклади). Фіксовані за сумою боргу зобов'язання повинні бути оплачені у повній сумі незалежно від ринкової кон'юнктури.
Посередницька функція банків проявляється і в посередництві в платежах для своїх клієнтів як готівкою, так і безготівковими коштами. Концентрація грошових ресурсів на рахунках у банках дозволяє здійснювати безперебійні платежі, скорочувати витрати по їх проведенню. Стандартні форми розрахунків, платіжних документів використовують для вчинення розрахунків через банки. Банки беруть на себе відповідальність за своєчасне та повне виконання доручень клієнтів по здійсненню платежів за їх рахунок, а в певних умовах і за рахунок кредиту.
Банки виступають посередниками в операціях з цінними паперами (купівля-продаж цінних паперів, їх зберігання, консультації, інші агентські функції), тим самим сприяючи формуванню та розвитку фондового ринку.
Функцією банку є також стимулювання нагромаджень у господарстві. Це досягається шляхом мобілізації грошових доходів і заощаджень і перетворення їх в капітал. У першу чергу використовуються внутрішні накопичення господарюючих суб'єктів і населення. Різні суб'єкти отримують грошові доходи (прибуток), частина з яких акумулюються для майбутніх витрат. Банки мобілізують ці грошові доходи і заощадження у вигляді вкладів (депозитів) з виплатою депозитного відсотка. Стимулювання до накопичення і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики банків, страхуванням депозитів, гарантією їх повернення.
До функцій банку можна також віднести функцію регулювання грошового обороту. Банки є центрами грошового і платіжного оборотів. Через них створюються можливості здійснення обміну, руху грошових коштів, регулювання цих процесів, емітування засобів платежу.
Економічні потрясіння в будь-якій країні позначаються в свою чергу на банківській системі. У силу специфіки своєї діяльності банки схильні численним потенційним ризикам, наприклад, таким як: набагато більша залежність від вкладів, ніж від капіталу; більш довгостроковий характер і менша ліквідність активів порівняно з пасивами та ін. М...
