Комерційні банки як вид кредитних організацій є надзвичайно значимим елементом ринкової економіки, виконуючим в ній багато в чому специфічні, по-своєму унікальні функції. Своєрідність їх діяльності пов'язано з природою предмета, з яким вони мають справу головним чином, з грошовим матеріалом, що розглядаються в якості товару особливого роду.
Кредит - це форма руху позичкового капіталу, надання грошей або товарів в борг, як правило, зі сплатою відсотків; вартісна економічна категорія, невід'ємний елемент товарно-грошових відносин. Виникнення кредиту пов'язане безпосередньо зі сферою обміну, де власники товарів протистоять один одному як власники, готові вступити в економічні відносини.
Можливість виникнення і розвитку кредиту пов'язані з кругообігом та обігом капіталу. У процесі руху основного і оборотного капіталу відбувається вивільнення ресурсів. Засоби праці використовуються в процесі виробництва тривалий час, їх вартість переноситься на вартість готової продукції частинами. Поступове відновлення вартості основного капіталу в грошовій формі приводить до того, що вивільняються грошові кошти осідають на рахунках підприємств. Разом з тим на іншому полюсі виникає потреба в заміні зношених засобів праці і досить великих одноразових витратах.
Отже, кредит - це економічні відносини, що виникають між кредитором і позичальником з приводу вартості, передавався у тимчасове користування.
Таким чином, забезпечення ефективного розвитку сфери виробництва відбувається шляхом обслуговування її кредитною організацією, як на її вході, так і на виході (Малюнок 1). Так, банківський капітал забезпечує мобілізацію і концентрацію грошових ресурсів економічних суб'єктів для надання їх в якості кредитів підприємствам. Крім того, кредитними організаціями виконується функція фінансової (платне розміщення вільних грошових коштів на рахунках в банку) та організаційної (допомога в пошуку партнерів, організація розрахунків між суб'єктами господарювання, різного роду консультації з питань ведення бізнесу) підтримки обороту виробничого капіталу.
Малюнок 1 - Місія кредитної організації.
Сенс партнерства комерційного банку і клієнта з позицій банку полягає в такій організації його діяльності, яка дозволяє на основі глибокого вивчення проблем (у тому числі потенційних) клієнта розробляти і пропонувати раніше не відомі клієнту ефективні способи вирішення цих проблем і на цій основі забезпечувати отримання додаткового доходу. Частина цього доходу направляти на відшкодування додаткових витрат банку, пов'язаних з розробкою нових банківських продуктів, і на збільшення прибутку, тим самим підвищувати конкурентну здатність як клієнта, так і банку.
Таким чином, місія банку може бути сформульована як розвиток кредитної організації за допомогою забезпечення ефективного функціонування сфери виробництва.
У розглянутих аспектах комерційний банк (якщо відволіктися від його власних коштів, зазвичай відносно невеликих) являє собою посередницьку організацію, яка надає своїм клієнтам дві фундаментальні послуги:
1) кредитні - двом різним групам клієнтів, одна з яких сама кредитує банк, довіряючи йому свої кошти (пасивні кредитні операції банку), а інша кредитується в банку, займаючи у нього гроші (активні кредитні операції банку ). При цьому одні й ті ж особи, перераховані вище, можуть (хоча це й не обов'язково) в один і той же (або в різні періоди) часу виступати по відношенню до банку кредитором і позичальником (уявлення про цю сторону діяльності банку дає рис. 2 );
2) розрахунково-платіжні (нерідко в поєднанні з касовими) -всім своїм клієнтам.
Функції комерційних банків виражаються також у тому, що вони є свого роду провідниками, або навіть «поводирями», в найскладнішій системі ринкової економіки та світогосподарських зв'язків для інших учасників ринку (для їх грошових потоків) - виробничих підприємств , організацій торгівлі, небанківського фінансового сектора і населення.
Рисунок 2 - Схема посередництва банку в переміщенні кредитних коштів.
У той час як характерною ознакою взаємодії агентів ринкової економіки (зокрема відносини «підприємство-підприємство», «банк-банк»), є прагнення конкурентів обмежити інформацію, що стосується з внутрішнього середовища, і партнерські відносини стосуються переважно зовнішніх сторін їх діяльності, взаємини «банк - підприємство» мають дещо інший характер. Воно передбачає, насамперед, наявність у партнерів обширних відомостей фінансового та виробничого характеру (особливостей виробничих процесів в галузевому розрізі). При цьому взаємодії кредитна організація і підприємство не просто оцінюють один одного, як з...
