ні зобов'язання позичальника за кредитом. Проблемна заборгованість - це заборгованість з прямими або непрямими ознаками фактичної наявності або ймовірного виникнення проблем в обслуговуванні кредиту позичальником і своєчасному виконанні зобов'язань позичальника перед банком-кредитором. Чим нижче частка проблемної та простроченої заборгованості в кредитному портфелі банку, тим відповідно вище якість кредитного портфеля. Якісний кредит - це забезпечений кредит, який буде погашений у встановлений термін без виникнення проблем і труднощів у позичальника.
Банку необхідно дотримуватися розумний баланс між прибутковістю і ризиком. Кредитний ризик, тобто ймовірність повного або часткового неповернення виданих банком кредитів, а також належних йому відсотків, становить найбільшу загрозу для життєдіяльності кредитних організацій. Про актуальність даної проблеми свідчить той факт, що переважна кількість банкрутств (порядку 70-80%) обумовлено неписьменною кредитною політикою, що призвела до різкого збільшення частки проблемних кредитів у портфелі позикової заборгованості банку. Як показує міжнародний досвід, саме погіршення якості кредитів лежить в основі розвитку більшості банківських криз останніх років.
За допомогою розробки і додержання кредитної політики банк прагне звести ризики до мінімуму, отримуючи при цьому максимально допустиму прибутковість операцій.
Кредитна політика приймається вищим керівництвом банку (радою директорів або правлінням банку), через цей документ делегуються повноваження виконавцям - співробітникам кредитних підрозділів. Відповідно в кредитній політиці банку розмежований рівень прийняття рішень, рівень повноважень на проведення певних дій, операцій.
Завдання кредитної політики? вироблення єдиного підходу до операцій кредитування, особливо у разі наявності філіальної мережі у кредитної організації.
Таким чином, кредитна політика встановлює підходи, визначає загальні принципи кредитування клієнтури комерційного банку, визначає типи наданих кредитів (позик), повноваження різних рівнів банку з прийняттю цих питань, деякі операційні деталі кредитних процедур.
Кредитна політика банку, як правило, містить обов'язкові вимоги до позичальника банку. Дані вимоги пред'являються на етапі розгляду заяви на отримання короткострокового або довгострокового кредиту (банківської гарантії/питання про пролонгацію кредиту). Вимоги, приміром, можуть включати в себе мінімально допустиму ступінь фінансової стійкості потенційного позичальника (вимоги до рівня кредитоспроможності), достатність власного капіталу позичальника, обмеження максимальної частки позикових коштів в активах і виручці позичальника, тощо. Можуть бути позначені переваги за видами діяльності потенційних позичальників банку.
Також в політиці містяться вимоги до структури та предмету застави, наприклад, обумовлені допустимі випадки прийняття менш ліквідного заставного майна (наприклад, товарів в обороті), прописана обов'язкова частка високоліквідної застави в загальній структурі забезпечення.
У частині визначення параметрів кредитування, в політиці міститься цінова стратегія банку, тобто порядок встановлення і визначення розміру плати за кредит - відсотків та комісій банку, можливість зміни ставок за діючими кредитними договорами в залежності від поточних змін ставок за новими кредитами. У політиці можуть бути позначені надаються банком позичальникові форми кредитування, цілі кредитування.
Кредитна політика може встановлювати граничні суми лімітів кредитування позичальника (групи взаємозалежних позичальників). Банк прагне нарощувати кредитний портфель в розумних межах, уникаючи при цьому неприйнятною концентрації кредитного ризику, наприклад, за галузями, за території, з вигляду, по цілі. Тут теж банк виробляє певні підходи і встановлює свої ліміти.
Далі політикою може бути передбачений і окремий порядок для проведення кредитних операцій по відношенню до особливих категорій позичальників, наприклад, мають непрямі ознаки проблемності. Дана категорія вимагає найбільш зваженого підходу, зокрема, при визначенні доцільності подальшого кредитування.
Кредитна політика також передбачає рекомендовані вимоги до проведення працівником банку поточного моніторингу позичкової заборгованості позичальників банку цілях раннього виявлення активів, якість яких погіршується, для своєчасного вжиття комплексу заходів з санації заборгованості (при необхідності) і для адекватної оцінки рівня ризику, відповідно розміру формованого резерву на можливі втрати за позикою.
Вимоги до кредитної політики банку. Кредитна політика повинна відповідати поточної ринкової ситуації. Для підтримки кредитної політики комерційного банку в актуальному стані необхі...
