lign="justify"> Успішний розвиток та ефективне функціонування комерційного банку неможливо забезпечити без урахування особливості діяльності самої кредитної організації та її клієнтів.
Депозит - це грошові кошти, передані юридичними та фізичними особами в національній або іноземній валюті банку в тимчасове користування, із збереженням права вкладників за розпорядженням ними відповідно до режимом рахунки та банківським законодавством, за якими банк приймає на себе зобов`язання щодо повернення та сплати передбачених договором відсотків.
У сучасній економічній літературі склалося три підходи до визначення поняття депозитна політика комерційного банку .
Перший підхід передбачає розгляд депозитної політики як складової частини системи управління пасивами (залученими коштами). Дана точка зору передбачає розгляд депозитної політики в системі заходів з управління пасивами і ліквідністю банку, метою якого є мінімізація ризику по формуванню депозитного портфеля (диверсифікація депозитів), процентного ризику і ризику ліквідності. Розгляд депозитної політики, як однієї із складових частин управління пасивами, не позбавлене підстав, оскільки, в широкому сенсі, управління пасивними операціями являє собою діяльність, пов'язану із залученням коштів вкладників та інших кредиторів і визначенням відповідної комбінації джерел коштів для даного банку. У більш вузькому сенсі під управлінням пасивними операціями розуміють дії, спрямовані на задоволення потреб в ліквідності шляхом активного вишукування позикових коштів в міру необхідності [3].
Суть другого підходу полягає в розгляді депозитної політики як складової частини кредитної політики банку. [8]. У відповідності з даним підходом сутність кредитної політики розкривається як стратегія і тактика банку по залученню ресурсів на поворотній основі і їх інвестуванню в частині кредитування клієнтів банку. Депозитні операції є основою формування банківських ресурсів, які використовуються банком при проведенні активних операцій, а це не тільки кредитування, але і вкладення в цінні папери, участь у капіталах різних підприємств і організацій та ін. Тому ув'язка депозитної політики виключно з кредитною політикою банку представляється однобокою.
Третій підхід говорить про те, що депозитна політика комерційного банку являє собою політику із залучення грошових коштів вкладників у депозити та ефективному управлінню процесом залучення. Депозитна політика банку є основним документом, що регламентує в комерційних банках процес залучення тимчасово вільних грошових коштів, підприємств, організацій і населення в різного роду депозити. Депозитна політика повинна базуватися на документах, які визначають основні напрямки та умови розміщення залучених коштів, таких як Кредитна політика raquo ;, Інвестиційна політика [5].
Дана точка зору представляється найбільш точною, оскільки розглядає депозитну політику в ув'язці з банківською політикою в цілому.
Підбивши підсумки за трьома вищеописаним підходам можна говорити про те, що стратегія банку по залученню грошових коштів повинна співвідноситися з політикою банку щодо проведення активних операцій, насамперед кредитних та інвестиційних. Крім того, депозитна політика передбачає розробку регламентів з організації депозитних операцій, постановку завдань у сфері залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб, принципи здійснення депозитних операцій, поєднання методів залучення і розміщення грошових коштів, досягнення ефективної комбінації ресурсів. Тобто депозитна політика комерційного банку являє собою сукупність принципів, методів і способів здійснення, послідовно пов'язаних дій із залучення грошових коштів в депозити (вклади) на умовах повернення і ефективному управлінню ними з метою забезпечення функціонування і розвитку банку.
При проведенні депозитної політики враховуються принципи організації депозитних операцій та їх взаємозв'язок з сукупним грошовим оборотом, співвідношення економічних і організаційних методів в управлінні депозитними операціями, форми депозитних рахунків і область їх застосування, порядок відкриття і закриття депозитних рахунків, правила зарахування та вилучення грошових коштів клієнтів, порядок і умови переведення грошових коштів з одних депозитних рахунків на інші, граничні терміни зберігання грошових коштів на депозитних рахунках.
Реалізувати даний комплекс заходів зможе лише той комерційний банк, який постійно розширює спектр послуг, які надаються клієнтам, знижує витрати, покращує якість кредитно-розрахункового і касового обслуговування, надає різні пільги при обслуговуванні клієнтів, пропонує їм різного роду консультації тощо Таке комплексне обслуговування відіграє істотну роль при встановленні співвідношення між рівнями процентних ставок за кредитними та депозитними операц...
