юридичних і фізичних осіб, формуючи тим самим свою ресурсну базу, а з іншого - розміщує її від свого імені на умовах повернення, терміновості і платності.
При цьому, комерційний банк може здійснювати свої операції тільки в межах наявних у нього ресурсів. Характер цих операцій жорстко залежить від якісного складу ресурсної бази банку. Так, комерційний банк, ресурси якого мають в основному короткостроковий характер, практично позбавлений можливості здійснювати довгострокові кредитні вкладення. Отже, в ринкових умовах саме обсяг і якісний склад засобів, якими володіє комерційний банк, визначають масштаби й напрями його діяльності. У зв'язку з цим питання формування ресурсної бази, оптимізація її структури і забезпечення стабільності стають дуже актуальними в роботі банку.
Ресурси комерційного банку - це його власний капітал і залучені на поворотній основі кошти юридичних і фізичних осіб, сформовані банком в результаті проведення пасивних операцій, які в сукупності використовуються ним для здійснення активних операцій.
Формування ресурсної бази, що включає в себе не тільки залучення нової клієнтури, а й постійна зміна структури джерел залучення ресурсів, є складовою частиною гнучкого управління активами і пасивами комерційного банку.
Ефективне управління пасивами передбачає здійснення грамотної депозитної політики. Специфіка цієї області діяльності в тому, що в частині пасивних операцій вибір банку звичайно обмежений певною групою клієнтури, до якої він прив'язаний набагато сильніше, ніж до позичальників.
При видачі позички банк, а не клієнт, вирішує питання про передачу грошей позичальникові, тобто має значну можливість маневру грошовими ресурсами. При залученні коштів право вибору залишається за клієнтом, а банк змушений вести нерідко жорстку конкуренцію за вкладника, втратити якого досить легко. Безумовно, хороші позичальники теж являють собою велику цінність і формування їх широкого кола - одна з найважливіших завдань банку. Але первинним все ж є залучення, а не розміщення ресурсів.
Обмеженість ресурсів, пов'язана з розвитком банківської конкуренції, веде до тісної прив'язки до певних клієнтів. Якщо коло цих клієнтів вузьке, то залежність від них банку дуже висока. Тому банкам потрібна грамотна депозитна політика, в основу якої ставиться підтримка необхідного рівня диверсифікованості, забезпечення можливості залучення грошових ресурсів з інших джерел і підтримка збалансованості з активами за термінами, обсягами та процентними ставками.
Перехід на ринкові відносини серйозно змінив структуру ресурсів комерційних банків. Структура банківських ресурсів окремого комерційного банку залежить від ступеня його спеціалізації або, навпаки, універсалізації, особливостей його діяльності, стану ринку позичкових ресурсів. Структура банківських ресурсів комерційного банку представляється наступним чином:
власні кошти;
депозити;
міжбанківське залучення;
інші залучені кошти.
Для комерційних банків вклади - головний вид пасивів, а, отже, і важливий ресурс для проведення активних кредитних операцій. За рахунок позикових коштів формується близько 95% загальної суми активів комерційних банків. Від характеру депозитів залежать види позичкових операцій, а відповідно, і розміри доходів банків.
Залучені банками кошти різноманітні за складом. Головними їх видами є кошти, залучені банками в процесі роботи з клієнтурою (так звані депозити), і кошти, запозичені в інших кредитних установ (за допомогою міжбанківського кредиту і позик Національного банку).
Депозит (від лат. Depositum - річ, віддана на зберігання) - це економічні відносини з приводу передачі коштів клієнта в тимчасове користування банку.
Особливість депозиту полягає в його двоїстої природі. Депозити є для вкладника потенційними грошима. Вкладник може виписати чек і пустити відповідну суму в циркуляцію. Але в той же час «банківські гроші» приносять відсоток. Вони виступають для вкладника в подвійній ролі: з одного боку, в ролі грошей, з іншого - в ролі капіталу, що дає дохід.
Перевага депозиту перед готівкою полягає в тому, що депозит приносить дохід, а недолік перед капіталом в тому, що депозит приносить знижений відсоток у порівнянні з тим, що приносить капітал. Цей знижений відсоток - Не випадкове явище, а істотний момент природи банку. Оскільки вся сутність природи банку полягає в тому, що відсоток, що виплачується по депозитах, нижче того відсотка, який одержує банк за що поміщається їм у різні підприємства капітал. Ця різниця у відсотках становить близько 1/4 частини тих відсотків, які стягуються за активними операціями.
