від своїх клієнтів. По-друге, банк створює депозити на основі видачі банківських позик, придбання у клієнтів цінних паперів, іноземної валюти і золота. Коли клієнт знімає готівку з рахунку в банку, загальна грошова маса залишається незмінною: гроші просто переходять з безготівкової форми в готівкову. Списання грошей з депозитного рахунку веде до скорочення грошової маси.
Проведення розрахунків і платежів у господарстві. Основна частина розрахунків між підприємствами здійснюється безготівковим шляхом. Банки - посередники в платежах. Вони здійснюють платежі за дорученням клієнтів, приймають гроші на рахунки і ведуть облік всіх грошових надходжень і видач. Ефективне функціонування платіжної системи в країнах з розвиненою банківською структурою вимагає вдосконалення технології розрахункових операцій. У цих країнах створюються різні розрахункові системи. Прикладом можуть служити клірингові системи.
Організація випуску та розміщення цінних паперів. Через цю функцію реалізується важлива роль банків в організації первинного і вторинного ринків цінних паперів. Здійснюючи для своїх клієнтів випуск і розміщення акцій і облігацій, комерційні банки мають можливість направляти капітал для виробничих цілей, для фінансування державних витрат. Банки надають посередникам ринку цінних паперів позики для підписки на цінні папери нових випусків, а ті продають цінні папери банкам для перепродажу. Якщо компанія - засновник, на ім'я якої зареєстровані цінні папери, сама продає їх, то банк може забезпечувати передплатників на випущені цінні папери. З цією метою банк створює консорціум з розміщення цінних паперів.
Надання консультаційних послуг. Консультаційні послуги комерційних банків полягають у консультуванні клієнтів з таких питань, як підвищення їх кредитоспроможності, отримання лізингових та інноваційних кредитів, застосування нових форм розрахунків, використання пластикових карток, складання звітності та ін. За останні роки розширюються інформаційні послуги, пов'язані зі збором і наданням інформації про кредитоспроможність клієнтів комерційного банку, про ринок банківських послуг, процентних ставках по активних і пасивних операціях і т.д. [10, c.81]
Отже, комерційний банк - це організація, яка з метою отримання прибутку здійснює в сукупності операції із залучення грошових коштів, їх розміщення від свого імені. Історія банків йде в далекі часи. Процес розвитку банків був довгим. На різних етапах з'являлися різні форми банків (храми, торгові доми, клірингові організації та ін.). Змінювалася як форма, а й виконувані функції банків. Спочатку виконували функцію збереження товарних грошей, зараз банки виконують безліч різних функцій, починаючи від посередництва, закінчуючи наданням консультаційних послуг. Банки продовжують розвиватися, здобувати нові функції, але в наш інформаційний вік, все актуальнішою стає консультаційна функція.
2. Операції комерційних банків
. 1 Комерційний банк - фінансовий посередник
Однією з найважливіших функцій виконуваних банком, є посередницька функція. Надаючи позики своїм клієнтам, банки виконують роль фінансових посередників, приймаючи грошові кошти вкладників і надаючи їх позичальникам. Ця діяльність банку приносить реальну користь усім зацікавленим сторонам. Вкладники користуються тим, що їхні депозити виконують функцію засобу обігу і функцію ліквідних активів, а в цілому ряді випадків ще й приносять відсотки. Позичальники користуються відкрилися їм доступом до великих грошових сум на досить тривалі періоди часу. Це відбувається навіть у тих випадках, коли більшість дрібних індивідуальних вкладників виявляють бажання вкласти в банк лише вельми невеликі грошові суми, причому на короткі періоди часу. Не будь банків або будь-яких аналогічних фінансових посередників, ні одній великій фірмі взагалі не вдалося, б вести ділові операції, виступаючи в якості позичальника у дрібних фірм, що розташовують тимчасово вільних грошових коштів.
Природно, що і банки отримують прибуток із цих операцій. Вони отримують дохід, призначаючи більш високу ставку відсотка по позиках, ніж ту, що вони виплачують за вкладами. У ряді випадків банки отримують додатковий дохід в якості оплати своїх послуг з надання позик, як це має місце при наданні іпотечних позик.
Серед різноманіття можливих варіантів використання грошових коштів діяльність банкірів з видачі позик відіграє головну роль у процесі розміщення кредитів. Кредит може призвести до безповоротних втрат банку в тих випадках, коли фірми-позичальники не в стан повернути з відсотками суми, рівні отриманим ними позичкам. Подібне відбувається при непродуктивному витрачання позичених грошових коштів. Непогашення позички в термін може бути наслідком або допущених помилок у плануванні витр...
