ачання грошових коштів, або наслідком здійснення непередбачених і непередбачуваних платежів. Банкіри добре справляються зі своїми функціями з видачі позик в тому і тільки тому випадку, якщо вони безпомилково оцінюють результати передбачуваного використання позик. Що ж стосується непередбачених платежів позичальників і наступних за ними фінансових втрат, то тут банкіри практично безсилі. На щастя, абсолютна більшість позик - суть позики, що погашаються в строк. Що стосується всього суспільства в цілому, то користь, одержувана від позичкових операцій банків, стає відчутною в тих випадках, коли обмежені обсяги пропозиції коштів, що підлягають передачі в позику, забезпечують досягнення найбільш продуктивних цілей (з можливих); так, наприклад, при збільшенні загальної норми прибутку з 4 до 5 відсотків. Здійснюючи цілеспрямований вибір майбутніх позичальників і надаючи позики лише тим з них, що виявляється в змозі платити максимальну процентну ставку за виданою позикою, погодиться із загальними умовами ринкової кон'юнктури, банкіри направляють потік грошових коштів в русло інвестицій, використовуваних для будівництва виробничих підприємств, придбання нової техніки і для цілого ряду інших інвестицій, в реальний капітал, який сам по собі забезпечує отримання високої віддачі.
Та обставина, що банкіри є суб'єктами відносин приватної власності на банк, створює у них стимул до проведення максимально успішної політики видачі позик; справа в тому, що власники акціонерного капіталу банку отримують максимальний дохід на акції свого банку єдино в тому випадку, коли банківські службовці найбільш успішно видають позики за максимальними з можливих нормам позичкового відсотка, зміркувавши, між тим, з реальними і розумними перспективами повернення видаваних позик. [7, c.102]
Крім видачі позик, існує близько 300 видів операцій, які можуть здійснювати банки. До основних операцій, які закріплені в російському законодавстві, відносять такі:
залучення грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади до запитання і на певний строк;
надання кредитів від свого імені за рахунок власних і залучених коштів;
відкриття та ведення рахунків фізичних та юридичних осіб;
здійснення розрахунків за дорученням клієнтів і банків-кореспондентів;
інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування клієнтів;
управління грошовими коштами за договором з власником або розпорядником коштів;
купівля у юридичних і фізичних осіб та продаж їм іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах;
здійснення операцій з дорогоцінними металами відповідно до законодавства;
видача банківських гарантій.
Крім перерахованих вище операцій банки можуть виробляти наступні операції:
видача поручительств за третіх осіб, що передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;
надання консультаційних та інформаційних послуг;
надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень чи що у них сейфів для зберігання документів і цінностей;
лізингові операції.
Усі банківські операції можна згрупувати в три великі групи:
Пасивними операціями називаються операції із залучення грошових коштів на формування ресурсів банку, необхідних для надання послуг.
Активні операції - це операції банків з розміщення власних ресурсів з метою отримання прибутку і забезпечення ліквідності. Комісійні операції - це такі операції, які банк виконує за дорученням своїх клієнтів і стягує з них плату у вигляді комісійних. Далі нижче в наступних пунктах будуть розкриті ці операції більш докладно. [4, c.114]
2.2 Пасивні операції комерційних банків
Вони необхідні для формування ресурсів банків. Всі пасивні операції залежно від економічного змісту діляться на депозитні (включають отримання міжбанківських кредитів), емісійні (розміщення паїв або цінних паперів банку).
Для здійснення активних операцій комерційний банк повинен розташовувати ресурсами.
Ресурси комерційних банків можуть бути сформовані за рахунок: власних коштів; залучених коштів; емітованих коштів.
Власні кошти банку - найбільш загальне поняття, яке включає всі пасиви, утворені в процесі внутрішньої діяльності банку: статутний, резервний та інші фонди банку, Всі резерви, створені банком, а також нерозподілений прибуток і прибуток поточного року.
Статутний капітал банків формується за рахунок пайових внесків (пайовий банк) або коштів, що надходять в оплату акцій (акціонерний банк). Капітал може формуватися не тільки за рахунок внесків грошових коштів, а й матеріальн...
