і процентних ставок [13, с. 45].
Дана точка зору припускає вивчення депозитної політики в системі заходів з управління пасивами і ліквідністю банку, метою якого є мінімізація ризику по формуванню депозитного портфеля (диверсифікація депозитів), процентного ризику і ризику ліквідності.
Під управлінням пасивними операціями розуміють дії, спрямовані на задоволення потреб в ліквідності шляхом активного вишукування позикових коштів в міру необхідності [34, с. 135].
Суть другого підходу полягає в розгляді депозитної політики як складової частини кредитної політики банку. Даного підходу дотримується Пещанская І.В. Депозитна політика, на її думку, як невід'ємна частина кредитної політики банку в цілому [18, с. 104], являє собою банківську політику із залучення коштів у депозити та ефективному управлінню ними. Вказівка ??на те, що депозитна політика є частиною кредитної політики банку, суперечить тому, які елементи банківської політики вона визначає. В якості складових елементів банківської політики виділяє депозитну політику і кредитну політику [18, с. 16]. У відповідності з даним підходом сутність кредитної політики вона розкриває як стратегію і тактику банку по залученню ресурсів на поворотній основі і їх інвестуванню в частині кредитування клієнтів банку [18, с. 21].
Таким чином, кредитна і депозитна політика банку мають єдину основу, якою є ліквідність банку.
Депозитна політика комерційного банку, на думку В.С. Захарова, являє собою політику із залучення грошових коштів вкладників у депозити та ефективному управлінню процесом залучення. Депозитна політика включає стратегію і тактику банку по залученню банківських ресурсів [14, с. 21].
Дана точка зору представляється найбільш точною, оскільки розглядає депозитну політику в ув'язці з банківською політикою, тобто з окремим процесом залучення банківських ресурсів, не показуючи чіткого взаємозв'язку з політикою їх розміщення.
Депозитна політика комерційного банку являє собою сукупність принципів, методів і способів здійснення, послідовно пов'язаних дій із залучення грошових коштів в депозити (вклади) на умовах повернення і ефективному управлінню ними з метою забезпечення функціонування і розвитку банку.
Дане визначення дозволяє розглядати депозитну політику в широкому і вузькому сенсі. У широкому сенсі депозитна політика розглядається з позицій комерційного банку по відношенню до клієнтів, засобами яких він розпоряджається на умовах повернення (категорії вкладників, на яких буде спрямована депозитна політика; пріоритетність роботи з юридичними або фізичними особами та ін.).
У відповідності з метою депозитної політики банку можуть бути поставлені наступні завдання:
) при розробці депозитної політики банк повинен орієнтуватися на дві категорії вкладників - фізичних і юридичних осіб. При цьому банку необхідно враховувати особливості кожної групи клієнтів.
) банк може поставити і більш конкретні цілі/завдання при розробці депозитної політики, наприклад, розширення спектра депозитних послуг, що надаються юридичним особам; персоніфікація депозитних продуктів для особливо значущих для банку клієнтів та ін.
Фактори, що роблять безпосередній вплив на банківську політику в цілому і депозитну політику зокрема можна розбити на дві групи: 1) зовнішні фактори; 2) внутрішні чинники
Таким чином, депозитна політика дозволяє банкам раціонально організовувати і регулювати взаємини з клієнтами, управляти процесом залучення грошових коштів на депозитні рахунки. При розробці депозитної політики банк повинен враховувати інтереси різних груп клієнтів: юридичних та фізичних осіб. Розвиваючи депозитні операції комерційний банк повинен орієнтуватися на потреби клієнтів у банківських послугах, при цьому не забуваючи про власні інтереси.
. 2 Депозитні та ощадні сертифікати, їх значення і види
Крім часто використовуваних вкладів і депозитів, банки можуть оформляти депозитні і ощадні сертифікати. Вони мають свої переваги і недоліки.
Депозитний сертифікат - це цінний папір, що засвідчує суму депозиту, внесеного в Банк, і права вкладника, тобто власника сертифіката на отримання після закінчення встановленого строку суми депозиту і обумовлених в сертифікаті відсотків. При цьому не потрібно відкриття депозитного рахунку, що зменшує кількість документів, що надаються Банку.
Основні нормативні акти, регулюючі залучення коштів в депозитні сертифікати [26]:
Цивільний кодекс РФ: ст. 834 - 844 (глава 44), ст. 845 - 860 (глава 45), ст. 395, 809, 818 ч. 2;
Федеральний закон РФ «Про бан...
