він не вжив необхідних заходів обережності, щоб виключити несанкціоноване використання чекової книжки. Термін дії таких чеків складає 10 днів з дня виписки.
Розрахункові чеки - це чеки, застосовувані для безготівкових розрахунків. Розрахунковий чек - це документ встановленої форми, що містить безумовний письмовий наказ чекодавця своєму банку про перерахування певної грошової суми з його рахунку на рахунок отримувача коштів (чекодержателя). Розрахунковий чек, як і платіжне доручення, оформляється платником, та на відміну від платіжного доручення чек передається платником підприємству-одержувачу платежу в момент здійснення господарської операції, яке і пред'являє чек у свій банк для оплати. Розрахункові чеки можуть бути покритими і непокритими.
Покриті розрахункові чеки - це чеки, кошти якими попередньо депоновані клієнтом-чекодавцем на окремому банківському рахунку Розрахункові чеки raquo ;, що забезпечує гарантію платежу за даними чекам.
Непогашені розрахункові чеки - чеки, платежі якими гарантуються банком. У цьому випадку банк гарантує чекодавцю при тимчасовій відсутності коштів на його рахунку оплату чеків за рахунок коштів банку. Сума гарантій банку, в межах якої можуть бути оплачені чеки, враховується в банку-гаранта на позабалансовому рахунку Гарантії, поручительства, видані банком .
В даний час, згідно з вказівками Центрального Банку РФ, передбачається використання в розрахунках лише покритих розрахункових чеків.
Розрахунковий чек з'явився вперше в Німеччині і був викликаний прагненням зменшувати грошовий потік. Німецькі банки намагалися прищепити своїй клієнтурі систему використання чека не для викачування грошей з банку, а для посилення припливу грошей в банк. Розрахункові чеки були запозичені вітчизняної банківської практикою з німецького права.
Дані чеки мали широке поширення в радянській банківській практиці. Саме розрахункові чеки використовуються як один із способів виконання зобов'язань за грошовими розрахунками в одногородних відносинах.
При використанні на чеку позначки розрахунковий необхідно враховувати положення ст. ст.861, 862 ЦК РФ, що встановлюють правила проведення готівкових і безготівкових платежів. Виходячи з цих норм, готівкові грошові кошти можуть бути видані банком при пред'явленні чека до оплати тільки в наступних випадках:
громадянам, якщо дані розрахунки не пов'язані із здійсненням підприємницької діяльності;
громадянам, якщо розрахунки пов'язані із здійсненням ними підприємницької діяльності, та юридичним особам - у розмірі, що не перевищує 60 тис. рублів.
Таким чином, якщо розрахунки проводяться між юридичними особами та громадянами при здійсненні ними підприємницької діяльності, і сума чека перевищує 60 тис. рублів, то такий чек є по суті розрахунковим, навіть за відсутності відповідної відмітки.
Існують також цільові чеки. До даного різновиду чеків відносяться такі державні цінні папери, як цільові розрахункові чеки на придбання легкових автомобілів ( чеки БАМу ) і чеки Урожай .
Існують також дорожні чеки. Дорожні чеки (traveller s cheques) емітуються найбільшими банківськими установами і служать для зручності зберігання і конвертації грошових коштів під час поїздок, оскільки вони являють собою один із способів захисту власника від втрати і крадіжки грошей. У Росії дорожні чеки з'явилися ще в 70-х р ХХ ст. Емітентом цих чеків був Зовнішекономбанк СРСР, який продавав їх виключно за вільно конвертовану валюту. В даний час дорожні чеки пропонуються до продажу і оплаті найбільшими банками Росії та країн-учасниць СНД.
У сучасній банківській практиці найпоширеніші міжнародні дорожні чеки American Express, Thomas Cook, MasterCard, City Corporation, VISA. Такі чеки являють собою платіжні документи у вигляді сертифікатів на певну грошову суму в іноземній валюті. Можна сказати, що дорожній чек - це розпорядження одного банку іншому виплатити позначену в чеку суму грошей власнику чека за зразком його підпису. Дорожній чек має деякі переваги перед готівкою при поїздках за кордон.
Гарантією від несанкціонованого використання чека третьою особою служить наявність подвійної підпису власника: перший раз він підписує чек при його покупці в банку, другий - при оплаті покупки або обналичивании грошей за допомогою дорожнього чека. Одним з істотних переваг даної системи є те, що на дорожні чеки не поширюються встановлені валютним законодавством Росії обмеження на вивезення готівкової іноземної валюти, тому дорожні чеки привабливі при вивезенні великих грошових сум за кордон.
1.2 Особливості чекових операцій
Учасники від...
