ого стану компанією розробником;
· витрат на придбання аксесуарів.
Розрахунок витрат на оплату праці оператора. Витрати на оплату праці оператора визначаємо виходячи з даних в таблиці 3.2.
Таблиця 3.2 - Вихідні дані для розрахунку оплати праці оператора
ПоказательОбозначеніеЕдініца ізмереніяЗначеніеКолічество работніковЧчел.1З/п одного работніказ/пмлн. руб.3,8Норма доплати до з/ПНД% 20
Тоді витрати на оплату праці визначимо за наступними формулами:
Зот=(з/п + з/п? Нд)? 12? Ч, (3.1)
Разом витрати на оплату праці становлять:
Зот=(3,8+ 3,8? 0,2)? 12? 1=54,72 млн.руб.
Визначимо нарахування на заробітну плату:
Нфсзн - відрахування до фонду соціального захисту населення? 34%.
Нфсзн=54,72? 0,34=18,6 млн.руб .;
ндр - відрахування страхових платежів від нещасних випадків - 0,9%
ндр=54,72? 0,9/100=0500000. Руб.
Разом сума відрахувань із заробітної плати становить:
Нзп=18,6 + 0,5=19100000. руб.
Разом витрати на оплату праці (включаючи податки):
Зт=54,72 + 19,1=73,82 млн.руб.
Розрахунок витрат на електроенергію.
Зробимо розрахунок витрат на електроенергію. Витрати на споживану електроенергію визначимо за формулою:
Зел=Ц? М? t? Фе? N, (3.2)
де Ц - вартість 1 кВт електроенергії (1140 руб.),
М - споживана потужність стану (0,55 кВт),
t - час роботи в день (8год),
Фе - річний фонд часу (264 днів).
N - кількість тих. модулів (10 модулів).
Зел=1140? 0,55? 8? 264? 10=13240000. Руб.
Розрахунок амортизаційних відрахувань
Розрахунок амортизаційних відрахувань проводиться тільки на придбання, вартість якого становить 13600000. руб.
За=Кп? На, (3.3)
де За - сума амортизаційних відрахувань,
Кп - витрати на придбання обладнання,
На - норма амортизації.
Норму амортизації візьмемо в розмірі 25% на рік, сума амортизаційних відрахувань становитиме:
За=13,6? 0,2 5=3,4 млн.руб.
Розрахунок витрат на обслуговування плавильно-прокатного стану компанією розробником.
Додаткові поточні витрати представимо в таблиці 3.3. Дані витрати були надані компанією виробником програмного забезпечення.
Таблиця 3.3 - Розрахунок поточних витрат на обслуговування плавильно-прокатного стану компанії розробника, млн. руб.
Статті затратСуммаОбслужіваніе плавильного модуля (оновлення) 3,2Обслужіваніе прокатного модуля2,4Чістка оборудованія0,9Настройка та доопрацювання типових конфігурацій2,5Всего9,0
Розрахунок витрат на придбання аксесуарів
Витрати на аксесуари (Зак) розраховуються за формулою 3.4:
Зак=Зб + Зк + Зд + Зпр, (3.4)
де Зб - витрати на придбання різців (3 упаковки по 56 000 за штуку);
Зк - витрати на придбання захи. екранів (2 екрану по 210000);
Зпр - інші витрати на аксесуари (100500 крб.).
Зак (рік)=56000? 3 + 210000? 2 + 100500=688500 руб.
Разом експлуатаційні витрати щодо функціонування та обслуговування плавильно-прокатного стану складуть (таблиця 3.4).
Таблиця 3.4 - Експлуатаційні витрати щодо функціонування та обслуговування плавильно-прокатного стану, млн. руб.
Статті затратСуммаЗатрати на оплату праці адміністратора73,82Затрати на електроенергію13,24Затрати на обслуговування плавильно-прокатного стану компанією разработчіком9,0Затрати на амортизаційні отчісленія3,4Затрати на придбання аксессуаров0,69Всего100,15
Разом загальні експлуатаційні витрати щодо функціонування та обслуговування плавильно-прокатного стану складуть 100,15 млн.руб.
Приріст річного прибутку визначається як різниця між доходами (виручкою від реалізації), за вирахуванням ПДВ, собівартості та експлуатаційних витрат.
Пр=В -ПДВ -С-ЕР, (3.5)
де Пр - прибуток від реалізації продукції, млн.руб.; ...
