дділенням (директору ОПЕРУ) для прийняття рішення про надання (відмову в наданні) кредиту в межах компетенції керуючого. Керуючий відділенням (директор ОПЕРУ) робить напис на заяві клієнта про прийняте ним рішення із зазначенням дати і повертає документи кредитному інспекторові.
В інших випадках кредитний інспектор готує кредитну заявку в кредитний комітет відділення. Підготовка і розгляд питання на засіданні комітету, а також оформлення прийнятих рішень, здійснюється відповідно до регламенту роботи кредитного комітету.
Для розгляду питання про надання кредиту в кредитному комітеті територіального банку кредитний інспектор направляє пакет документів, включаючи витяг з протоколу засідання кредитного комітету відділення, в управління (Відділ) кредитування територіального банку. При прийнятті комітетом відділення рішення про відмову в наданні кредиту питання не виноситься на розгляд комітету територіального банку.
Управління кредитування територіального банку перевіряє подані документи і в разі необхідності направляє їх для отримання висновку до служби безпеки, юридичне та інші управління; готує свій висновок і виносить питання на розгляд кредитного комітету. Далі виписка з протоколу засідання кредитного комітету територіального банку і пакет документів направляються у відділення банку і передаються кредитному інспекторові. Кредитний інспектор робить відмітку про прийняте керуючим (директором ОПЕРУ) або кредитним комітетом відділення або територіального банку вирішенні в журналі реєстрації заяв (із зазначенням дати і номера протоколу) і повідомляє про це рішенні позичальнику.
Інструкція № 26 містить в собі методичні вказівки з аналізу фінансового стану підприємства - потенційного позичальника. Згідно з інструкцією, всі оціночні показники можна розділити на три групи:
1. Показники фінансової стійкості.
2. Показники ліквідності підприємства.
3.Показателі прибутковості.
Фінансова стійкість оцінюється за співвідношенням власних і позикових коштів підприємства, за темпами накопичення власних коштів у результаті господарської діяльності, достатнім забезпеченням оборотних коштів власними джерелами. Найбільш важливий показник у цій групі - коефіцієнт співвідношення позикових і власних коштів - частка від ділення всієї суми зобов'язань за залученими позиковими коштами на суму власних засобів. Критично е значення коефіцієнта - одиниця. Однак допускається перевищення цього значення при високих показниках оборотності. Оборотність оборотних коштів - тривалість (у днях) одного обороту оборотних коштів визначається як відношення добутку середньої вартості оборотних коштів і числа календарних днів у періоді до виручки від реалізації за аналізований період. Середня вартість оборотних коштів визначається діленням суми оборотних активів на початок і кінець року на 2.
Якщо є проміжні дані - за кілька місяців або кварталів - середня вартість визначається як половина суми ва...
