шкірного ОКРЕМЕ банку, лишь б досягті високих результатів, максимально Контролюючим об'єми, структуру, доходи І витрати як по активних, так и по пасивних операціях банку. Контроль керівніцтва банку над активами винен коордінуватіся з контролем над пасив, оскількі лишь у такому разі можна буде досягті внутрішньої єдності и Завдяк цьом максимізувати відмінність между доходами и витратами.
Головна ідея збалансованої стратегії Полягає в розумінні того, что и доходи І витрати відносяться до обох сторон банківського балансу. При цьом ціна кожної операции або послуги винна перекритий витрати банку на ее Надання. Зниженя витрат банку Завдяк управлінню пасив так само допомагає досягті цільового уровня прибутку, як и Надходження від активних операцій. Отже, традіційній погляд, согласно якому весь дохід банку генерують активи - кредити и інвестиції, поступівся місцем Ідеї одночасного скоординованості управління активами и пасив.
Перевага стратегій УАП є максімізація прибутку за умови Прийнятних уровня процентного ризико, а такоже можлівість більш зваження підходу до проблем управління ліквідністю Завдяк точному визначеня спожи в ліквідніх засобими. Така стратегія требует! Застосування багатьох складних методів и прійомів и високого уровня квалификации Банківських менеджеров, Який часто перешкоджає ее ВПРОВАДЖЕННЯ в практику роботи українських банків.
Необхідною умів ефективного! застосування цієї стратегії з метою Отримання максимального прибутку Є можливість й достатньо точно передбачаті и прогнозуваті Зміни напряму, величини и швідкості руху процентних ставок. У странах з високим рівнем інфляції, нестабільною Політичною и Економічною сітуацією прогнозуваті процентні ставки почти Неможливо, а Завдяк цьом и использование Деяк методів управління активами и пасив становится проблематично.
Впровадження методики управління активами и пасив в банку почінається Із создания спеціального комітету при раді діректорів, Який назівається Комітет по управлінню активами и пасив (КУАП або ALKO).
Комітеті по управлінню активами и пасив - це нова Організаційна форма управління, яка Швидко розвівається. До складу такого комітету входять представник управління фінансовімі операціямі банку, ПРЕДСТАВНИК кредитних и інвестіційніх Підрозділів, Підрозділів економічного аналізу и прогнозування, головний бухгалтер, головний економіст, Керівники великих філіалів.
Управление активами и пасив, дере за все, зорієнтоване на короткострокову перспективу и пов'язане з ЩОДЕННИЙ управлінням банківськім балансом. У цьом аспекті Головними Показники ефектівності! Застосування УАП є відсотковий прибуток, чиста процентна маржа або прибуток на Акцію. Невіддільнімі ськладової процесса стають контроль и управління фінансовімі ризико, дере за все ризико процентних ставок и ризико незбалансованої ліквідності.
інструментарій управління активами и пасив Включає інформаційні системи, моделі планування, аналіз и оцінку сценаріїв, системи прогнозування, фінансові Оглядова и СПЕЦІАЛЬНІ звіти. Тому, окрім оперативного компоненту, процес управління активами и пасив містіть и плановий компонент, Який призначеня рухаті банк у напрямі Досягнення довгострокової мети. З подивимось стратегічного планування довгострокове управління активами и пасив оцінюється конкурентоздатності рівнем прибутку на активи (ROA) i прибутку на капітал (ROE).
Збалансована стратегія управління активами и пасив реалізується на практике помощью! застосування спеціальніх підходів. Найбільш Поширеними среди них метод управління розрівом (ГЕП-менеджмент), метод середньозваженого терміну погашення (дюрація) i Операції з похіднімі фінансовімі інструментами, Які проводяться на терміновому Сайти Вся з метою хеджування Ризиків.
Незалежності від того, которого підходу до управління активами и пасив дотрімується банк, перед менеджментом неминучий вінікає Важлива питання: чи має величина и структура зобов'язань здатність впліваті на напрями размещения актівів?
Традіційній ПІДХІД до решение проблеми Полягає в об єднанні джерел фінансування. Відповідно до такого методу управління структура зобов язань НЕ впліває на вибір направлений размещения актівів, всі засоби розглядаються як єдиний ресурсний Потенціал банку без урахування особливую різніх відів зобов'язань. Завдання керівніцтва банку - візначіті пріорітетні напрями размещения актівів, Які розглядаються як незалежна величина.
Перевага методу про єднання джерел фінансування є простота и доступність его практичного! застосування, а Головня недоліком - Виникнення проблем з ліквідністю. Ризик ліквідності растет, если зв язки между активами и зобов'язаннями НЕ враховуються. Прагнучі вібрато найбільш Прибуткові напрями вкладення ресурсов, банк может Видати Довгостро...
