>
квотно-ексцедентний, або змішаний.
Квотний, або пайовий, договір - найбільш проста форма пропорційного перестрахування. За умовами цього договору перестрахувальник передає в перестрахування в узгодженій з перестраховиком частці всі без винятку прийняті на страхування ризики за певним видом страхування або групі суміжних страхувань. У цій же частці перестраховикові передається належна йому страхова премія, а він відшкодовує перестраховику в тій же частці всі сплачені ним страхові збитки при настанні страхового випадку, т. Е. При квотний договорі цессионарий повністю поділяє збитки цедента в певній частці.
Передаючи ризики у перестрахування, перестрахувальник має право на комісію на свою користь, яка в залежності від виду страхування може коливатися від 20 до 40% від брутто-премії, а також на певну участь в можливого прибутку перестраховика, отриманої їм за прийнятими в перестрахування ризику, т. е. перестрахувальник має право на танте.
При укладанні договору ексцедентного перестрахування виключаються всі ризики, страхова сума яких менша або дорівнює встановленому для даного портфеля кількості часткою власної участі страховика.
І навпаки, ризики, страхова сума яких перевищує власну відповідальність страховика, вважаються перестрахованими. Відсоток перестрахування - це відношення частки участі перестраховика до страхової суми даного ризику. Він становить основу для взаєморозрахунків між перестрахувальником і перестраховиком, як по перестрахувальним платежах, так і по страховій виплаті.
Договори ексцедентного перестрахування є більш вигідними для перестраховика, ніж договори квотного перестрахування. Перевага виражається в тому, що забезпечується максимальне вирівнювання страхового портфеля. Крім того, за договором ексцедентного перестрахування менша сума страхових платежів передається перестраховику (цедент утримує всю совокупность дрібних страхових ризиків на власної страхової відповідальності).
Квотно-ексцедентна договір перестрахування являє собою поєднання двох перерахованих вище видів перестрахувальних договорів. Портфель даного виду страхування перестраховується квотно, а перевищення сум страхування ризиків понад встановлену квоту (норми) підлягає перестрахуванню на принципах ексцедентного договору.
Непропорційне перестрахування базується на поділі відповідальності сторін по збитку. При непропорційному перестрахуванні платою за надане покриття збитку є певна частина страхового внеску, але ця частина визначається у відповідності не з часткою участі перестрахувальника в договорі, а з часткою збитку. Призначення такого перестрахування - забезпечення гарантії платоспроможності страховика за прийнятим ризикам при крупному збитку.
Непропорційне перестрахування застосовується також у всіх видах страхування, де немає межі відповідальності страховика (наприклад, при особистому страхуванні). Сутність його полягає в тому, що перестрахувальник сам оплачує всі збитки до погодженого в договорі розміру, а перевищення цього розміру підлягає оплаті перестрахувальником, для якого також встановлюється певна відповідальність.
.3 Аналіз страхового портфеля страхової
компанії ТОВ «Згода»
Однією з умов фінансової стійкості страхової організації є збалансованість страхового портфеля. Під страховим портфелем прийнято розуміти обсяг отриманих на страхування ризиків і вартісних зобов'язань страховика за сформованої сукупності доходів.
Якість страхового портфеля це один з показників, який не можна ігнорувати при оцінці фінансових можливостей страховика. Можна виділити наступні характеристики страхового портфеля:
величину, яка відображає число укладених договорів страхування та їх загальну страхову суму;
однорідність страхових сум і ризиків. Різнорідність ризиків при невеликій величині страхового портфеля може призвести до непередбачуваності результатів через неможливість використання в розрахунках статистичних закономірностей, на підставі яких і здійснюються актуарні розрахунки. Причиною фінансової нестійкості також може стати прийняття страховиком на себе великого числа однорідних ризиків на обмеженому страховому полі;
рівновагу, яке передбачає стійке співвідношення між кількістю заканчивающихся договорів страхування і знову укладених. В ідеалі нові договори повинні повністю компенсувати закінчуються, при цьому дотримується рівновага між страховими сумами по них і величинами ризиків;
стабільність, що є показником кількості договорів, які будуть оплачені до кінця терміну страхування.
Формування страхового портфеля є базовим елементом діяльності страховика, від якого залежить вся подальша діяльність організацій, що включає формування страхових резервів, страхових виплат і фінансових результатів. Страховий портфель є одним з основних факторів, що впливають на фінансову стійкість страховика. Наявність в портфелі великих ризиків...
