ть по заробітній платі перед працівнікамі41800,3221Заборгованість перед пенсійнім фондом по єдиному соціальному внеска ( 36,76%) 15365,6822Нерозподіленій прібуток1140023Довгострокова дебіторська заборгованість2400024Заборгованість підприємства по нарахованих дівідендах незалежним інвесторам240025Готова продукція1456026Залішкі незавершеного віробніцтва210027Позікі натуральні1200028Недобудованій корівник 11030029Поточна дебіторська заборгованість покупця «К» за куповану продукцію3400030Купівельні напівфабрікаті1430031Тара и тарні матеріалі200032Заборгованість за електроенергію перед постачальником «Л» 220033Заборгованість перед водоканалом за воду700034Заборгованість перед постачальником «П» за газ1000 фінансова звітність Власний капітал
Додаток Д
Господарські операции за березень +2014 року
№Зміст операціїСума, грн1231Надійшлі від постачальника «А» матеріали в т.ч. ПДВ на суму Ранее виданя авансу: ВАРТІСТЬ придбаних матеріалів без ПДВ відображено суму ПДВ25000 20833,33 4166,672Відображені витрати на інформаційні послуги фірмі «Ф», пов язані з придбання (без ПДВ) 2003Надійшлі від постачальника «Д» у запчастини в т.ч. ГДВ: відображена ВАРТІСТЬ запчастин без ПДВ відображена ВАРТІСТЬ ПДВ150 125 254Відображено витрати на відрядження, пов язані з придбання запчастин 365Отрімано паливо від постачальника «Ж» без ПДВ8906Відображено консультаційні послуги фірмі «Ф», пов язані з придбання паливо (в т.ч. ПДВ):відображена сума услуг без ПДВ відображена сума ПДВ45 37,5 7,57Перераховані кошти постачальником «Д» (п.3) «Ж» (п.5) 150 8908Перераховані кошти за інформаційні та консультаційні послуги фірмі «Ф» 459Повністю виплачена заробітна плата за лютий (з розрахункового Рахунку) 4180010Перераховано Єдині соціальні внески до Пенсионного фонду Нараховані на ЗП за лютій15365,6811Нарахована заробітна плата робітнікам, что віробляють продукцію3315012Здійсніті Відрахування: ЄСВ (3,6% * 33150) ПДФО (15% * (33150-1193,4) ) 1193,4 4793,4913Нарахована заробітна плата робітнікам, что займаються ЗБУТУ продукції250014Здійсніті Відрахування: ЄСВ (3,6% * 2500) ПДФО (15% * (2500-90)) 90 361,515Нарахована заробітна плата іншім Працівникам: Директору підприємства Головному бухгалтеру ( 80% ЗП керівника) Бухгалтеру Фінансовому директору водію Табельніку наладчиків обладнання Сторожу (min ЗП) Секретарю (0,5 ставки min ЗП) 4800 3840 1900 3700 1100 1200 900 1218 60916Здійсніті Відрахування: Директору підприємства: ЄСВ: ПДФО: 172,8 694,08Головному бухгалтеру: ЄСВ: ПДФО: 138,24 555,26Бухгалтеру: ЄСВ: ПДФО: 68,4 274,74Фінансовому директору: ЄСВ: ПДФО: 133,2 535,02Водію: ЄСВ: ПДФО: 39,6 159,06Табельніку: ЄСВ: ПДФО:43,2 173,52Наладчіку обладнання: ЄСВ: ПДФО: 32,4 130,14Сторожу (min ЗП): ЄСВ: ПДФО: 43,85 176,12Секретарю: ЄСВ: ПДФО: 21,92 88,0617Вітрачено матеріали на виробництво продукції500018Вітрачено паливо на виробництво продукції30019Спісано купівельні напівфабрикати на виробництво продукції735020Спісано тару и тарні матеріали на віробніцтво70021Спісано запчастини на виробництво продукції2022Отрімано МШП від постачальника «В» в т.ч. ГДВ: відображено ВАРТІСТЬ МШП відображена сума ПДВ2400 +2000 40023Перераховано кошти постачальнику «В» за МШП240024Спісано запасні частини на поточний ремонт устаткування1025Спісано МШП для адміністратівніх потреб260026Здійсніті Утримання Із заробітної плати за березень: ЄСВ (36,76%) на заробітну плату працівніків виробництва (33150 грн) на заробітну плату працівніків збуту (2500 грн) працівніків адміністративного персоналу (14849 грн) працівніків загальновиробничих призначення (+4418 грн) 12185,90 919,00 5458,49 1624,0627Отрімано по чеку з потокового Рахунку в касу кошти для виплати заробітної плати за березень5491728Віплачено всю нарахованого заробітну плату за березень5491729Підпріємство Придбай комп ютер в т.ч. ГДВ: відображено ВАРТІСТЬ без ПДВ: відображена сума ПДВ: 6200 5166,67 1033,3330Відображено витрати на транспортування комп ютера в т.ч. ГДВ: відображено ВАРТІСТЬ без ПДВ: відображена сума ГДВ: 160 133,33 26,6731Відображено балансова ВАРТІСТЬ комп ютера5166,6732Сплачено заборгованість водоканалу таборували на 1.03.2011 року700033Сплачено в ПОВНЕ обсязі заборгованість постачальнику «Л» за електроенергію220034Сплачено в ПОВНЕ обсязі постачальнику «П» за газ100035Нараховано електроенергію 30036Віставлено рахунок за Спожитив воду14037Віставлено рахунок за Спожитив газ42038Нараховано плату за оренду приміщення під склад №245039Одержано кошти у виде Цільо?? ого фінансування2340040Отрімано короткостроковій банківський кредит в АППБ «Аваль» 8000041Нараховано відсотки за Користування кредитом (8% * 80000) 640042Відано торбу підзвітній особі з касі6043На всю підзвітну суму були Придбані канцелярські товари, в т.ч. ПДВ відображено ВАРТІСТЬ без ПДВ: відображена сума ГДВ: 60 50 1044Спісано паливо на спожи адмін. прізначення25045Спісано ЗВВ на витрати віробніцтва6912,0646Відображено собівартість продукції 65617,9647Реаліз...
