овано продукцію136959,6548Спісано собівартість продукції60492,749Спісано Адміністративні вітраті23157,4950Спісано витрати на збут386951Спісано дохід від реализации продукції117150,7652Спісано фінансові витрати на фінансовий результат640053Відображено фінансовий результат від операційної ДІЯЛЬНОСТІ підпріємства23231,57
Додаток Е
Журнал господарських операцій
№Зміст операціїКореспонденція рахунківСума, грндебеткредіт3123451Надійшлі від постачальника «А» матеріали в т.ч. ПДВ на суму Ранее виданя авансу: ВАРТІСТЬ придбаних матеріалів без ПДВ відображено суму ПДВ 201 641/пдв 631 63125000 20833,33 4166,672Відображені витрати на інформаційні послуги фірмі «Ф», пов язані з придбання матеріалів (без ПДВ) 2016852003Надійшлі від постачальника «Д »запчастини в т.ч. ГДВ: відображена ВАРТІСТЬ запчастин без ПДВ відображена ВАРТІСТЬ ПДВ 207641/пдв 631 631 150 125 254Відображено витрати на відрядження, пов язані з придбання запчастин без ПДВ207372365Отрімано паливо від постачальника «Ж» без ПДВ2036318906Відображено консультаційні послуги фірмі «Ф», пов язані з придбання паливо ( в т.ч. ПДВ): відображена сума услуг без ПДВ відображена сума ПДВ 203 641/пдв 685 68545 37,5 7,57Перераховані кошти постачальником «Д» (п.3) «Ж» (п.5) +631631311311 150 8908Перераховані кошти за інформаційні та консультаційні послуги фірмі «Ф» 685311459Повністю виплачена заробітна плата за лютий (з розрахункового Рахунку) 66131141800,3210Перераховано Єдині соціальні внески до Пенсионного фонду Нараховані на ЗП за лютій65131115365,6811Нарахована заробітна плата робітнікам, что віробляють продукцію236613315012Здійсніті Відрахування: ЄСВ ( 3,6% * 33150) ПДФО (15% * (33150-1193,4)) 661 661 651 641/ПДФО 1193,4 4793,4913Нарахована заробітна плата робітнікам, что займаються ЗБУТУ продукції93661250014Здійсніті Відрахування: ЄСВ (3,6% * 2500 ) ПДФО (15% * (2500-90)) 661 661 651 641/ПДФО 90 361,515Нарахована заробітна плата іншім Працівникам: Директору підприємства Головному бухгалтеру (80% ЗП керівника) Бухгалтеру Фінансовому директору водію Табельніку наладчиків обладнання Сторожу (min ЗП) Секретарю ( 0,5 ставки min ЗП) 92 92 92 92 91 91 91 91 92 661 661 661 661 661 661 661 661 661 4800 3840 1900 3700 1100 1200 900 1218 60916Здійсніті Відрахування: Директору підприємства: ЄСВ: ПДФО: 661661651641/ПДФО 172 , 8 694,08Головному бухгалтеру: ЄСВ (3,6%): ПДФО: 661661651641/ПДФО 138,24 555,26Бухгалтеру: ЄСВ: ПДФО: 661661651641/ПДФО 68,4 274,74Фінансовому директору: ЄСВ: ПДФО: 661661651641/ПДФО 133,2 535,02 водію: ЄСВ: ПДФО: 661661651641/ПДФО 39,6 159,06Табельніку: ЄСВ: ПДФО: 661661651641/ПДФО 43,2 173,52Наладчіку обладнання:ЄСВ: ПДФО: 661661651641/ПДФО 32,4 130,14Сторожу (min ЗП): ЄСВ: ПДФО: 661661651641/ПДФО 43,85 176,12Секретарю: ЄСВ: ПДФО: 661661651641/ПДФО 21 , 92 88,0617Вітрачено матеріали на виробництво продукції23201500018Вітрачено паливо на виробництво продукції2320330019Спісано купівельні напівфабрикати на виробництво продукції23202735020Спісано тару и тарні матеріали на віробніцтво2320470021Спісано запчастини на виробництво продукції232072022Отрімано МШП від постачальника «В» в т.ч. ГДВ: відображено ВАРТІСТЬ МШП відображена сума ПДВ 22641/пдв 631 6312400 +2000 40023Перераховано кошти постачальнику «В» за МШП631311240024Спісано запасні частини на поточний ремонт устаткування912071025Спісано МШП для адміністратівніх потреб9222260026Здійсніті Утримання Із заробітної плати за березень: ЄСВ (36,76%) на заробітну плату працівніків виробництва (33150 грн) на заробітну плату працівніків збуту (2500 грн) працівніків адміністративного персоналу (14849 грн) працівніків загальновиробничих призначення (+4418 грн) 23 93 92 91 651 651 651 651 12185,90 919,00 5458,49 1624,0627Отрімано по чеку з потокового Рахунку в касу кошти для виплати заробітної плати за березень3013115491728Віплачено всю нарахованого заробітну плату за березень6613015491729Підпріємство Придбай комп ютер в т.ч. ГДВ: відображено ВАРТІСТЬ без ПДВ: відображена сума ГДВ: 152641/пдв 631 6316200 5166,67 1033,3330Відображено витрати на транспортування комп ютера в т.ч. ГДВ: відображено ВАРТІСТЬ без ПДВ: відображена сума ГДВ: 152641/пдв 631 631160,00 133,33 26,6731Відображено балансова ВАРТІСТЬ комп ютера1091525300,0032Сплачено заборгованість водоканалу таборували на 1.03.2011 року685311700033Сплачено в ПОВНЕ обсязі заборгованість постачальнику «Л» за електроенергію685311220034Сплачено в ПОВНЕ обсязі постачальнику «П» за газ685311100035Нараховано за електроенергію 9168530036Віставлено рахунок за Спожитив воду9168514037Віставлено рахунок за Спожитив газ9168542038Нараховано плату за оренду приміщення під склад №29368545039Одержано кошти у виде цільового фінансування311482340040Отрімано короткостроковій банківський кредит в АППБ «Аваль» 3116018000041Нараховано відсотки за Користування кредитом (8% * 80000 ) 951684640042Відано торбу підзвітній особі з касі3723016043На всю підзвітну суму були Придбані канцелярськ...
