ого курсу країни до страйків і землетрусів).
За характером впливу ризики діляться на прості і складні. При цьому складні (Складені) ризики є об'єднанням простих, кожен з яких, у свою чергу, розглядається як простій. Прості ризики визначаються повним переліком пересічних подій, тобто кожне з них розглядається як залежне від інших.
У зв'язку з цим першим завданням є складання вичерпного переліку ризиків.
Друга завдання - визначення питомої ваги кожного простого ризику по всій їхній сукупності.
Третьої завданням є оцінка ймовірності настання подій, що відносяться до кожного простого ризику. Четверта завдання - визначення бальної оцінки за всіма ризиками проекту.
2.12.3 Оцінка втрат ризику. Тип області ризику проекту
Для найбільш значущих ризиків в бізнес-плані доцільно оцінити втрати від ризику: матеріальні, трудові, фінансові, втрати часу, спеціальні види втрат.
Матеріальні втрати - це витрати або прямі втрати матеріальних об'єктів в натуральному вираженні (Будівлі, споруди, передавальні пристрої, продукція, напівфабрикати, матеріали, сировину, комплектуючі вироби).
Трудові втрати - втрати робочого часу, викликані випадковими або непередбаченими обставинами.
Фінансові втрати - виникають в результаті прямого грошового збитку (платежі, штрафи, виплати за прострочені кредити, додаткові податки, втрата коштів або цінних паперів). Вони можуть бути також результатом неотримання або недоотримання грошей з передбачених проектом джерел, неповернення боргів і ін
Втрати часу виникають в тому випадку, якщо процес підприємницької діяльності йде повільніше передбаченого проектом (вимірюється годинами, добами, декадами, місяцями і т.д.).
До числа спеціальних видів втрат можна віднести: втрати, пов'язані з нанесенням збитку здоров'ю і життю людей, навколишньому середовищу, престижу підприємця і з іншими несприятливими і морально-психологічними факторами. Особлива група спеціальних видів втрат - втрати від впливу непередбачених чинників політичного характеру. До типовим джерел політичного ризику можна віднести: зниження ділової активності людей, зниження рівня ділової та виконавчої дисципліни, порушення платежів і взаєморозрахунків, нестійкість податкових ставок, примусові відрахування і платежі.
У заповіт аналізу можна визначити тип області ризику діяльності фірм при реалізації проекту. В умовах ринкової економіки виділяють п'ять основних областей ризику діяльності будь-якої фірми.
Безризикова область - при реалізації проекту фірма нічим не ризикує, відсутні будь-які втрати, фірма отримує, як мінімум, розрахунковий прибуток. Теоретично, при виконанні проекту прибуток фірми не обмежена.
Область мінімального ризику - в результаті діяльності фірма ризикує частиною або всією величиною чистого прибутку.
Область підвищеного ризику - фірма ризикує тим, що в гіршому станеться покриття всіх витрат, а в кращому - одержить прибуток набагато менше розрахункового рівня. У цій області можлива виробнича діяльність короткострокових кредитів.
Область критичного ризику - фірма ризикує втратити не тільки прибуток, але і недоотримати передбачувану виручку і витрати буде відшкодовувати за свій рахунок.
Область неприпустимого (катастрофічного) ризику - діяльність фірми при реалізації проекту може призвести до банкрутства, втрати інвестицій.
2.12.4 Організаційні заходи з профілактики та нейтралізації ризиків
Особливе місце в даному розділі має бути приділено методам компенсації та зниження ризику, тобто запобігання несприятливих подій або ослаблення їх негативного ефекту.
Зниження ступеня ризику - це скорочення ймовірності та обсягу втрат.
Для зниження ступеня ризику застосовуються різні прийоми. Найбільш поширеними є: диверсифікація, страхування, самострахування, розподіл ризику.
Диверсифікація - Це розподіл капіталовкладень між різноманітними видами діяльності. Диверсифікація дозволяє підвищити стійкість підприємства до змін в підприємницькому середовищі.
Страхування - це передача певних ризиків страхової компанії. Широко використовується такий вид страхування, як хеджування - страхування ціни товару від ризику або небажаного для виробника падіння, або невигідного для споживача збільшення.
Лімітування передбачає встановлення ліміту, тобто певних сум витрат, продажу товарів у кредит, сум вкладення капіталу і т.п.
У процесі самострахування створюються різні резервні та страхові фонди. Ці фонди в залежності від мети призначення можуть створюватися в натуральній або грошовій формі.
Розподіл ризику передбачає поділ ризику між учасниками проекту.
До конкретним заходам зниження виробничих ризиків можна віднести дієвий контроль за ходом виробничого процесу і посилення впливу на постачальників шляхом диверсифікації та дублювання постачальників, застосування імпортоз...
